龙岗区年-月份预算执行情况分析.docVIP

PAGE PAGE 5 龙岗区2005年1-8月份预算执行情况分析 1-8月份，我区完成一般预算收入185,665万元，比上年同期增长16.13%，完成一般预算支出210,945万元，比上年同期增长8.09%，预算执行情况基本正常。 一、预算执行的基本情况 （一）财政收入情况 1-8月份，我区组织一般预算收入185,665万元，完成年度预算的63.54%，比上年同期增收25,794万元，同比增长16.13%。其中工商税收完成174,916万元，同比增长14.38%，完成年度预算的64.69%，比计划进度慢1.98个百分点。各项收入完成情况如下： 1、增值税收入10,891万元，完成年度预算的28.59 %，比上年同期减收12,586万元，同比下降53.61 %。主要原因一是国家出口退税整策调整，1-8月份，免抵调减增值税 39,828万元，出口货物退增值税20,447万元，此二项直接冲减了增值税收入60,275万元，若剔除此项因素，按可比口径计算，增值税与去年同期基本持平。 2、营业税收入69,200万元，比上年同期增收8,356万元，同比增长13.73%。由于我区营业税收入中，建安营业税占主要部分，随后几个月，工程竣工结算会增多，收入会有所增加； 3、个人所得税收入34,889万元，比上年同期增收8,987万元，同比增长34.70%； 4、企业所得税收入46,001万元，比上年同期增收16,666万元，同比增长56.81 %； 5、区级专享税（城市维护建设费、房产税、印花税）收入13,935万元，比上年同期增收561万元，同比增长4.19%； 6、罚没收入6,094万元，完成年度预算的60.94%，比上年同期增长20.55%； 7、专项收入1,082万元，完成年度预算的60.11%，比上年同期增长13.42%。 （二）财政支出情况 1-8月份，全区完成一般预算支出 210,945万元，比上年同期增支15,782万元，同比增长 8.09%，完成年度预算的 54.38 %，比计划进度慢12 个百分点。全区主要支出项目完成情况如下： 1、基本建设支出 25,386 万元，完成年度预算的56.41%，比上年同期下降13.35%； 2、文体广播事业费支出4,192万元，完成年度预算的43.22%，比上年同期增长12%； 3、教育支出31,198万元，完成年度预算的55.34%，比上年同期增长11.51%； 4、医疗卫生支出15,836万元，完成年度预算的56.36%，比上年同期增长2.11%； 5、行政管理费支出35,722万元，完成年度预算的55.73%，比上年同期增长14.08%； 6、公检法司支出40,312万元，完成年度预算的60.74%，比上年同期增长19.73%； 7、城市维护费支出5,258万元，其中污水处理厂运营费支出 1,363 万元，完成年度预算的35.36%，与上年同期基本持平； 8、专项支出8,106万元，其中市追加教育费附加支出7,443万元，完成年度预算的95.36%，与上年同期基本持平； 9、其他各项支出11,404万元,完成年度预算的32.58%，比上年同期下降25.79%。 二、预算执行的主要特点及情况分析 （一）财政收入完成预算进度的情况不理想，收入增幅主要依赖于地税收入的拉动 1-8月份，我区一般预算收入完成年初预算的63.54%，慢于时间进度3.13个百分点。其中：工商税收完成年初预算的64.69%，慢于时间进度1.98个百分点，其它各项非税收入完成情况均慢于计划进度，收入完成情况不理想。今年以来，我区出口增长迅速，按现行的出口退税政策，出口退税负担加重，对国税分成收入的影响极大。8月份，国税收入出现了今年以来的第二个负增长，当月完成数额为-1,403万元，极大的影响了一般预算收入的整体增幅。在财政收入的各大类构成中，仅地税收入完成情况快于计划进度，成为一般预算收入增长的首要拉动力。与上年同期相比，地税收入各月增长率分别为27.33%、58.4%、43.39%、24.97%、31.12%、27.93%、27.33%和26.70%。 表：地税收入占工商税收比值表 月 份 项 目 1月 1-2月 1-3月 1-4月 1-5月 1-6月 1-7月 1-8月 地税收入（万元） 15,083 41,476 64,406 88,293 113,231 125,063 144,976 164,025 工商税收（万元） 20,734 50,408 75,229 99,149 122,371 136,091 157,270 174,916 地税收入/工商税收 72.75% 82.28% 85.61% 89.05% 92.53% 91.89% 92.18% 93.77% （二）多项因素综合影响