公司全面尽职调查研究报告工作专项方案.docVIP

企业全方面尽职调查工作方案 企业全方面尽职调查工作包含企业基础情况尽职调查、企业所处行业情况分析、企业主营业务和技术调查、企业关联交易和同业竞争调查、企业治理结构分析、财务信息尽职调查、企业发展计划、风险原因及应对方法、企业股利分配政策和其它关键事项尽职调查。具体工作方案以下： 一、企业基础情况 1、企业介绍 依据企业提供企业营业执照及最新企业介绍，分析企业基础情况。 2、企业历史沿革 请提供企业自成立至今全部工商登记档案资料和未在工商行政主管机关登记或立案，但和企业设置、历次股权变更、注册资本变更等相关资料，比如：企业就股权变更、增资等事项报送管理部门申请文件，依据上述资料分析企业历史沿革情况。 3、企业股本结构和股东情况 依据企业提供历次股本结构改变或重大资产重组所推行法定程序资料，分析这些行为对企业业务连续性、控制权及管理层、财务情况和经营结果影响和历次股本演变后股权结构。 4、企业全资子企业 依据企业提供对外投资资料查看企业是否存在全资子企业，若存在，索取全资子企业营业执照等基础资料，分析全资子企业情况。 5、企业生产经营情况 依据企业提供财务报表分析企业关键财务数据和关键财务指标。 6、企业独立运行情况 深入企业实际考察，就企业在资产独立、业务独立、人员独立、机构独立、财务独立等方面展开了解。 7、企业组织治理结构 依据企业提供组织框架了解企业治理结构、关键职能部门和各个职能部门具体负责工作内容。 8、和企业生产经营相关资产权属情况 依据企业提供不动产证、房产证、土地使用证、车辆行驶证等产权证书结合财务数据资料了解企业拥有房产、土地、商标、其它固定资产资产等情况。 9、企业职员及社会保障情况 依据企业提供工资表和社保花名册，了解企业职员基础情况（如受教育程度分布情况、职员年纪分布情况）和社会保险缴纳情况。 二、企业所处行业分析 1、行业概况 结合网络数据分析企业所属行业概况。 2、行业主管部门、关键法律法规及行业政策 结合网络数据分析企业所属行业主管部门和行业监管体制、行业关键法律法规等信息。 3、行业发展历程 结合网络数据分析企业所属行业发展历程，便于以后企业发展计划。 4、行业发展现实状况 结合网络数据分析企业所属行业发展现实状况，便于以后企业发展计划。 5、行业竞争情况 结合网络数据分析企业所属行业品牌产品竞争情况，便于以后企业发展计划。 6、和上下游关联性 依据企业提供供给商和用户名单结合网络数据分析企业上下游企业所属行业发展情况，便于以后企业发展计划和风险规避。 7、进入行业关键壁垒 结合网络数据及企业实际情况，分析该行业在用户开发、技术和设备、发展规模、人才需求和资金需求方面障碍。 8、影响行业发展关键原因 结合网络数据分析企业所属行业中国宏观经济走势及调控政策导向、中国关键相关行业发展情况等影响行业发展关键原因。 9、行业发展趋势和机会 结合网络数据分析企业所属行业发展趋势和机会，便于以后企业发展计划。 三、企业主营业务和技术 1、企业主营业务和关键产品 依据企业介绍结合财务数据资料分析企业企业主营业务和关键产品情况。 2、企业经营模式和盈利模式 依据企业介绍结合财务数据资料分析企业在产品研发、产品生产和产品销售等方面运行模式和盈利模式。 3、企业技术创新和研发情况 依据企业实际情况了解企业关键产品在关键技术和创新技术方面情况。 4、企业关键产品质量控制 依据企业实际情况了解企业关键产品质量控制标准和关键控制方法。 5、企业营销模式及现有用户分析 依据企业销售部门运行营销情况结合企业提供用户名单分析企业营销模式和关键用户情况。 6、企业环境保护情况 市场大环境对妨碍环境保护类产品控制较为严格，依据企业产品情况分析企业是否存在环境保护方面风险。 7、企业竞争优势 依据企业提供产品明细用户明细等分析企业在用户、技术研发、产品、专业服务、管理、融资、品牌形象区位和交通等方面竞争优势。 8、企业竞争劣势 依据企业提供产品明细用户明细等分析企业在用户、技术研发、产品、专业服务、管理、融资、品牌形象区位和交通等方面竞争劣势。 四、关联交易和同业竞争 1、关联方及关联关系 依据企业提供关联方名单结合财务数据资料列出和企业存在关联关系关联方。 2、关联交易 依据企业提供和关联方协议和财务数据资料列示出企业关联交易情况。 3、关联交易影响 依据上述关联方和关联交易占比，分析关联交易对企业发展前景和股东利益影响。 4、关联交易决议权限和程序 依据企业提供股东会决议等资料分析关联交易决议权限和程序是否符合要求，是否损害部分股东利益。 5、同业竞争 依据企业提供关联方情况，分析企业和关联方是否存在同业竞争问题。 五、董事、监事和高级管理人员 1、董事、监事和高级管理人员基础情况 依据企业提供董事、监事和高级管理人员名单及情况说