中粮地产内部控制制度.pdf

中国财务总监网（）整理 中粮地产（集团）股份有限公司内部控制制度 第一章 总 则 第一条 为强化集团内部管理，有效落实公司各职能部门专业系统风险管理 和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日常经 营运作中防范和化解各类风险，提高经营效率和盈利水平，根据深圳证券交易所 《上市公司内部控制制度指引》、深圳证监局《加强上市公司内部控制工作指引》 及《中粮地产（集团）股份有限公司章程》等有关规则，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其 他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效益及效率； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第三条 职责： （一）董事会：全面负责公司内部控制制度的制定、实施和完善、并定期对 公司内部控制情况进行全面检查和效果评估； （二）总经理：全面落实和推进内部控制制度的相关规定，检查公司各职能 部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况； （三）公司总部各职能部门：具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险 管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。 第二章 主要内容 第四条 本制度主要包括以下各专业系统的内部风险管理和控制内部：包括 环境控制、业务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部 审计控制等内容。 第五条 环境控制包括授权控制和员工素质控制。 （一）公司建立合理的法人治理结构和科学的组织架构，有健全的逐级授权 制度，确保公司的各项规章制度得以贯彻执行。各级授权基本适当，对已获授权 的部门和人员建立有效的评价和反馈机制，对已不适用的授权能够及时修改或取 消授权。 1、股东大会：《公司章程》明确股东大会是公司的权力机构，以下事项须 由股东大会讨论： 1 中国财务总监网（）整理 （1）决定公司的经营方针和投资计划； （2）选举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报 酬事项； （3）审议批准董事会的报告； （4）审议批准监事会报告； （5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； （6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （7）对公司增加或者减少注册资本作出决议； （8）对发行公司债券作出决议； （9）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议； （10）修改本章程； （11）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议； （12）审议批准第四十一条规定的担保事项； （13）审议公司在一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资 产30%的事项； （14）审议批准变更募集资金用途事项； （15）审议股权激励计划； （16）审议法律、行政法规、部门规章或本章程规定应当由股东大会决定的 其他事项。 上述股东大会的职权不得通过授权的形式由董事会或其他机构和个人代为 行使。 2、董事会：《董事会议事规则》明确董事会是公司的经营决策机构，对股东 大会负责。董事会行使下列职权： （1） 召集股东大会，并向股东大会报告工作； （2） 执行股东大会的决议； （3） 决定公司的经营计划和投资方案； （4） 制订公司的年度财务预算方案、决算方案； （5） 制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （6） 制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案； （7） 拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公 司形式的方案； （8）