内部控制评价管理办法.docxVIP

下载本文档

52
0
约7.72千字
约 15页
2020-11-03 发布于天津
举报
版权申诉

内部控制评价管理办法.docx

1、本文档内容版权归属内容提供方，所产生的收益全部归内容提供方所有。如果您对本文有版权争议，可选择认领，认领后既往收益都归您。。
2、本文档由用户上传，本站不保证质量和数量令人满意，可能有诸多瑕疵，付费之前，请仔细先通过免费阅读内容等途径辨别内容交易风险。如存在严重挂羊头卖狗肉之情形，可联系本站下载客服投诉处理。
3、文档侵权举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
4、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
5、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
6、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
7、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次，网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档

内部控制评价管理办法第一章总则第一条为建立单位内控运行长效机制提升内控管理水平提内控执行力进一步完善内控体系根据相关法律法规特制定本办法第二条内部控制评价是指对内部控制体系建设实施和运行结果独立开展的调查测试分析和评估等系统性活动其包括过程评价和结果评价过程评价是对内部控制环境风险识别与评估内部控制措施监督评价与纠正信息交流与反馈等体系要素的评价结果评价是对内部控制主要目标实现程度的评价第三条单位内部控制评价的目标主要包括一促进单位遵守国家法律法规及相关监管机构的监管要求二促进单位提高风险管理水

内部控制评价管理办法第一章总则第一条为建立单位内控运行长效机制，提升内控管理水平，提咼内控执行力，进一步完善内控体系，根据相关法律法规，特制定本办法。第二条内部控制评价是指对内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的调查、测试、分析和评估等系统性活动。其包括过程评价和结果评价。过程评价是对内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈等体系要素的评价。结果评价是对内部控制主要目标实现程度的评价。第三条单位内部控制评价的目标主要包括：（一）促进单位遵守国家法律法规及相关监管机构的监管要求。（二）促进单位提高风险管理水平，保证发展战略和