集团财务架构与工作流程.docxVIP

上力集团财务组织架构及工作流程 一、集团财务架构 集团财务组织架构图 集团总裁 上力董事长 财务审计中心副总 审计部总监 资产管理部总监 财务部总监（兼） 分公司财务经理 风险投资经理 项目托管经理 集团财务部经理 工程审计 财务审计员 管理审计员 会计 会计 资产管理主管 融投资助理 出纳 出纳 补充说明： 财务部对集团分公司、 子公司及关联公司和相关机构的财务岗位， 原则上集团财 务部实行垂直领导， 剥离下属机构财务部门与该机构的直接管理关系， 各下属机构财务岗位 人员的招聘提案和解聘决定归属集团财务部总监， 各分支机构无权招聘和解聘该机构财务人 员；各机构财务人员的招聘、考评、 薪酬变动工作纳入集团人事部，工资福利发放归属集团 财务部合并， 考勤等日常行政管理归属各机构代管， 承担向各机构一把手提供本机构报表和 财务数据的义务。 二、审计部工作流程 审计部工作职能分为集团总部及各分支机构日常财务内部月度、年度审计（流程规范 内控、账务处理合理合法、税务风险、利润） 、个案审计、中高层人员离任审计、项目立项 审计、招投标审计、项目成本审计等关联公司利益的经济监督活动。 审计工作流程图 审 计 准 备 阶 段 审 计 实 施 阶 段 审 计 报 告 阶 段 组成审计小组 调集资料启动程序 编制审计报告初稿 制定审计计划 发现问题汇总情况 修订审计报告 下发审计通知书 出具正式