外汇风险管理知识介绍.pdf

第六章 外汇风险管理 第一节 外汇风险概述 一.外汇风险的概念 外汇风险：又称汇率风险，是指经济实体以外 币定值或衡量的资产与负债,收入与支出, 以及 未来的经营活动可望产生的现金流量的本币价 值因货币汇率的波动而产生损失的可能性。 亚洲金融危机中各主要货币对美元汇率的变动情 况(1美元兑) 二、外汇风险的类型 (一) 交易风险: 是指在以外币计价的交易中, 由于外币和本币汇率的变动而遭受损失的可 能性. 1 .外汇买卖风险 是以一度买进或卖出外汇而将来又必须反过 来卖出或买进外汇作为形式特征的一种交易