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某某某某企业 KPI绩效考评指标样本  一、财务类指标 1、税后利润指标完成率 指标解释：是指反应和检验税后利润考评指标完成情况一个统计指标，即实际税后利润完成数和利润考评指标数之比。月度税后利润指标考评指标值是依据分解月度计划，考评累计计划完成率。 数据起源：由资产财务部定时对被考评部门实际税后利润指标完成数进行统计考评，在汇报期后8日内报送人力资源部。 计算公式：(汇报期实际税后利润完成数÷汇报期税后利润考评指标数)×100%。 统计口径： 1）当月利润指标完成率=(当月实际利润完成数÷当月利润指标考评)×100%。 2）月度累计税后利润指标完成率=(汇报期实际利润完成数÷汇报期利润指标考评)×100%。 3）年度税后利润指标完成率=(年度实际利润完成数÷年度利润指标考评)×100%。 2、主营销售收入（不含税）指标完成率 指标解释：是指反应和检验被考评部门主营销售收入考评指标完成情况一个统计指标，经过这一指标考评以达成检验和督促部门完成主营销售收入一个考评方法，即实际完成主营销售收入数和主营销售收入考评指标数之比。 数据起源：由资产财务部定时对被考评部门实际销售收入完成数进行统计，在汇报期后8日内报送人力资源部。 计算公式：(汇报期实际主营销售收入完成数÷汇报期主营销售收入考评指标数)×100%。 统计口径： 1）当月销售收入指标完成率=(当月实际销售收入数÷当月销售收入指标考评数)×100%。 2）月度累计主营销售收入指标完成率=(汇报期实际主营销售收入数÷汇报期主营销售收入指标考评数)×100%。 3）年度主营销售收入指标完成率=(年度主营销售收入数÷年度主营销售收入计划指标)×100%。 3、收款计划完成率（应收帐款降低率） 指标解释：是指反应和检验被考评部门收款计划完成情况一个统计指标，经过这一指标考评以达成检验和控制部门应收款一个考评方法。月度收款计划是依据企业月度经营分析会议核定被考评部门收款计划，对其收款计划完成率进行月度考评。正常应收账款按协议约定收款期限进行考评；特殊协议按预算计划进行考评；计划外回收资金，分子、分母同时增加。上月未完成应收账款，继续列入当月收款计划。年度收款计划完成率为各月平均值，年底对整年目标进行结算考评。 数据起源：由资产财务部定时对被考评部门实际收款计划情况进行统计、分析和考评，在汇报期后8日内报送人力资源部。 计算公式：汇报期（当月实际回收资金 ÷ 当月计划回收资金）÷ 收款计划完成率考评指标×100%。 统计口径： 1) 月度收款计划完成率=（当月实际回收资金 ÷ 当月计划回收资金）÷ 收款计划完成率考评指标×100%。 2) 年度应收账款控制率指标完成率= ∑ 月度收款计划完成率得分 / 12 4、现金净流量完成率（库存资金降低率） 指标解释：是指反应和检验营运资金流入和流出之差一个统计指标，经过这一指标考评以达成检验和督促部门现金净流量指标实施情况一个考评方法。 数据起源：由资产财务部定时对被考评部门营运资金流入和流出实际情况和利润进行统计、分析在汇报期后8日内报送人力资源部。 计算公式：（整年营运资金总流入 － 整年营运资金总流出）÷ 年度利润总额 × 100%。 统计口径： 年度现金净流量完成率 =（整年营运资金总流入 － 整年营运资金总流出）÷ 年度利润总额 × 100%。 5、费用预算计划控制率（应归于管理类指标！） 指标解释：是指经过对费用预算计划实施情况计算，来达成检验和控制费用成本之目标一个统计方法，即实际费用支出和计划费用之比。 数据起源：由资产财务部定时对被考评部门实际支出情况和预算费用对比统计分析和考评，在汇报期后8日内报送人力资源部。 计算公式：预算费用计划控制率=(汇报期实际费用支出÷汇报期计划费用额)×100%。 统计口径：计划外特批费用不列入考评范围。 1）当月费用预算计划控制率 = (当月费用预算计划数÷当月费用发生数)×100%。 2）月度累计费用预算计划控制率 = (累计费用预算计划数÷累计费用发生数)×100%。 3）年度费用预算计划控制率 = (年度费用预算计划数÷年度费用发生数)×100%。 二、管理类指标 备注说明：（衡量标准出现减分时，最多减分至本项目分值，即本项目未完成不得分） 财务预算及实施情况管理 指标解释：是指依据精细化管理要求，对被考评部门编制财务预算计划正确性和立即性进行评价，考评其财务预算计划完成实施情况一个考评方法。 数据起源：由企业资产财务部负责对各事业部进行考评；企划投资部负责对资产财务部进行考评。各类考评数据在汇报期后8日内报送人力资源部。 考评目标：经过这一指标考评，加强精细化管