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- PAGE 1 - 国际航运集团公司审计制度 第一节 内部审核 目标：内部质量体系有效运行并根据变化情况适时修正 1．适用范围：适用于集团境内外直属公司、合资公司 2．流程 责任人：集团人力资源中心 责任人：集团人力资源中心 要 求：每年12月份根据集团颁布的制度汇编制定审核模型 要 求：每年12月份根据集团颁布的制度汇编制定审核模型 确定审核模型 责任人：集团人力资源中心 责任人：集团人力资源中心 要 求：每年12月份制定年度审核计划（包括审核公司、日期、内容等）,经总裁办公会评审后，在集团范围内发布公文。计划 要 求：每年12月份制定年度审核计划（包括审核公司、日期、内容等）,经总裁办公会评审后，在集团范围内发布公文。 计划 责任人：集团人力资源中心、财务中心、行政中心确定审核重点 责任人：集团人力资源中心、财务中心、行政中心 确定审 核重点 要 求： 要 求：每次审核前召开相关中心、公司会议，确定审核重点。 责任人：集团人力资源中心、审核组审核前准备 责任人：集团人力资源中心、审核组 审核前 准备 要 求： 要 求： 1、确定审核组成员，安排审核日程，编制费用预算。 2、通知被审核方根据审核重点准备相关审核资料。 3、召开审核组内部会议，分配审核任务，阐明审核纪律和审核流程，明确审核重点及实施方案。每次审核前召开相关中心、公司会议，确定审