风险管理概念、特征与内容.ppt

风险管理的概念、特征和内容 * （2）非保险转移的形式 ①转移风险源 从风险发生的原因分析，一般有两种情况：一是拥有的财产遭受损失；二是在从事生产或经营活动中，使他人的财产遭受损失或人身受到伤害。转移风险源（财产或活动）的所有权或管理权，就可以部分或全部地将损失转移给他人承担。可以采用以下几种方式转移风险源： 出售财产。风险管理者出售承担风险财产的同时，也就将与财产有关的风险转移给了购买该项财产的人或经济单位。例如，企业出售其拥有的一幢建筑物，这个建筑物所面临的火灾等风险也就随着房屋的出售被转移了出去。又如，在企业产品价格预测不断下跌的过程中，产品批发商尽快卖出积压的商品，可以将产品价格下跌的风险转移出去。 风险管理的概念、特征和内容 * 租赁财产。财产租赁可以使财产所有人部分地转移自己所面临的风险。财产租赁是指一方把自己的房屋、场地、运输工具、设备或生活用品等出租给另一方使用，并收取租赁费。 分包。建筑工程中的承包商，可以利用分包合同转移风险。例如，如果承包商担心工程中电气项目的原材料和劳动力成本可能增加，就可以雇佣分承包商承接电气项目。又如，对于一般的建筑承包商来说，可以通过转承包的方式将职工面临的人身意外伤害等风险转移给非保险的转承包商。显然，承包商通过风险转移减少了其承担的风险。 风险管理的概念、特征和内容 * ②签订免除责任协议 签订免除责任协议是指合同的一方运用条款对合同中发生的对他人人身伤害和财产损失的责任转移给另一方承担，主要是针对合同中的条款来实现风险的转移。例如，医生在给生命垂危的病人实施手术之前，会要求病人家属签字同意，若手术失败，医生不负责任。在这纸协议中，医生不转移带有风险的活动，而是转移了可能引起的责任风险。例如，一家公司在与某建筑承包商签订新建厂房的合同中可以规定，建筑承包商对完工前厂房的任何损失负赔偿责任。计算机的租赁合同可以规定租赁公司对计算机的维修、保养、损坏负责。再如，一个出版商在出版合同中可以加入转移责任条款，规定作者对剽窃行为自负法律责任。 风险管理的概念、特征和内容 * ③合同中的转移责任条款 经济合同中的某些条款可以起到转移财产或人身损失风险的作用。例如，建筑工程的工期一般来说比较长，承包方面临着设备、建材价格上涨而导致的损失。对此，承包商可以在合同条款中写明：如果因为发包方的原因，致使工期延长而带来的损失，合同价额需要相应地上调。承包方使用这项条款就把潜在的损失风险转移给了发包方。 风险管理的概念、特征和内容 * （3）非保险转移的条件 ①转移责任条款必须是一个合法有效合同的组成部分 风险管理单位要顺利转移风险，需要签订的合同合法、有效。例如，《中华人民共和国经济合同法》和《中华人民共和国民法通则》中载明：违反法律和国家政策计划的合同、采取欺诈胁迫等手段签订的合同、代理人超越代理权限签订的合同、违反国家利益或社会公共利益签订的经济合同均属无效合同。 ②受让方具有偿付能力 受让方是否具有偿付能力，是风险真正转移的条件。如果受让方没有能力赔偿损失，那么，转让方必须对已经转移出去的风险承担责任。例如，一份合同规定，乙方在作业时，由于疏忽而造成第三者人身伤亡或财产损失时，由乙方承担。当乙方接受此条款为甲方施工时，并不意味着能免除甲方对由于乙方疏忽而造成的对第三者损害应负的赔偿责任。对于甲方而言，要切实避免这种风险对自身的影响，应确认乙方有能力支付一旦发生损失后的赔偿金。 风险管理的概念、特征和内容 * ③非保险转移风险需要支付一定的费用，这是受让方承担风险的条件。 ④豁免合同可以转移风险 受让方（接受风险的一方）放弃追究转移方（转移风险的一方）的责任，转移方的风险因此得以消除。例如，由于产品的缺陷导致消费者受到身体或财产上的损失，消费者可能放弃向产品生产商追究责任的权利，这种实现风险转移的合同称为豁免合同。 风险管理的概念、特征和内容 * （五）风险管理决策 风险管理决策是风险管理的核心，风险识别、风险衡量和风险评价是为风险管理决策提供依据，而风险管理决策的正误则直接影响着风险管理的效果。风险管理决策过程是实现风险管理目标的过程，风险管理决策的效果直接关系到风险管理目标的实现，确定科学、合理的风险处理手段是风险管理决策的核心。 风险管理的概念、特征和内容 * （1）风险管理决策是以风险识别、风险衡量和风险评价为基础的。 （2）风险管理决策是风险管理目标实现的手段。 （3）风险管理决策具有主观性。 （4）风险管理决策同决策的贯彻和执行密切相关。 风险管理的概念、特征和内容 * 2、风险管理决策的原则 （1）全面性原则 风险管理单位面临的风险是多样的、复杂的，风险管理的目标也是多样的、复杂的，采取的风险管理措施也是多样的、复杂的。风险管理决策应对所有可供选择的方案进行权衡，寻求最佳的风险