石油化工公司内部控制手册第部分业务流程B勘探开发投资业务流程制度格式.docxVIP

6.2勘探开发投资业务流程① 一、 业务目标 经营目标 促进油气储量、产能增长。 选取最优方案，降低和控制勘探开发投资成本， 提高 投资效益。 财务目标 保证勘探开发支出、 勘探费用核算的真实、 准确、完 整。 合规目标 勘探开发投资符合国家及行业的法律、 法规、制度以 及股份公司内部规章制度。 勘探开发投资项目设计、 采购、施工类合同符合合同 法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。 二、 业务风险 经营风险 项目投资决策计划不恰当，导致勘探开发投资失误。 对地质条件认识不足或工程技术运用不当， 导致勘探 开发项目不能取得预期效果。 ①勘探开发业务，根据其特点执行《 6.2勘探开发投资业务流程》，但应参照《6.1资本支 出业务流程》。 财务风险 虚记、 错记、 漏记及账务处理不规范， 导致勘探开发 支出、勘探费用不真实、不准确及不完整。 合规风险 不遵守国家及行业的法律、 法规、 制度以及股份公司 内部规章制度，导致纠纷或受到处罚。 未经审核， 变更项目设计、 采购、 施工类合同示范文 本中涉及权利、义务的条款导致的风险。 未及时取得探矿权及采矿权，导致勘探开发工程受 阻。 三、 业务流程步骤与控制点 取得探矿权或采矿权 新申请、变更及延续探矿权和采矿权应由油田事业部 分管副主任审核， 经总裁班子成员签批， 上报国土资 源部审批。 投资项目决策 投资项目按勘探、开发和其它项目各自分类审批。 一类项目的项目建议书或可行性研究报告、地面骨 干工程初步设计由发展计划部按规定权限履行审批 手续；二类项目的可行性研究报告由油田事业部组 织评估，审查批复；三类项目的可行性研究报告由 分（子）公司审批。 各类审批项目均应向上一级部门抄 报。 年度投资计划的编制及下达 油田事业部组织审查分 （子）公司的年度勘探开发部 署建议，提出勘探开发的年度部署意见。 分（子 ）公司年度投资的建议计划，由分 （子 ）公司经理 签字后上报油田事业部。油田事业部根据勘探开发 的年度部署意见， 结合分 （子 ）公司上报的投资计划建 议，提出股份公司油气勘探开发年度投资的建议计 划，经油田事业部主任签字，报发展计划部；发展 计划部审核后，列入股份公司年度投资建议计划， 逐级上报总裁办公会、董事会审核后，报股东大会 审批。 投资计划实行分批下达。分批下达时由油田事业部 与分 （子）公司对接后提出建议，经发展计划部审核 后，按规定权限报批后下达。 分 （子）公司计划部门根 据经批准的计划在 ERP 系统分批次维护项目，下达 计划。 项目管理 项目管理应按照项目性质分别成立相应的勘探开发 项目组。股份公司直接管理的重点项目组的项目经 理由油田事业部建议、人事部组织选拔和确定；其 它项目的项目经理由分 （子）公司组织选拔和确定。 项 目组成员则由项目经理根据项目需要确定。 勘探开发项目的设计、采购、施工 石油地面工程项目的设计、施工、采购。参见《 6.3 工程项目管理业务流程》 。 石油专业工程项目的设计、施工招投标工作由项目 责任单位组织， 采购招标工作由分 （子 ）公司物资供应 部门组织。参加投标的单位必须有相应的资质。招 标结果按《油田勘探开发工程技术服务市场管理规 定》要求，经招投标管理部门批准后方可签订合同。 合同经法律事务等部门审核后，按规定权限对外签 订。 对目前不具备招标条件的项目实行委托方式，由项 目责任单位提出意见，设计委托由计划部门及业务 主管部门审核、施工委托由石油专业工程主管部门 审核。对不具备招标条件的石油专业工程项目，由 分（子 ）公司石油工程造价管理部门审查施工预算， 由 项目责任单位与施工单位按照经法律事务部审定的 施工合同示范文本签订合同。 分（子 ）公司对示范合同 文本条款进行文字性修改的，经同级法律事务部门 （岗位）审核；进行实质性修改的，报法律事务部 审核。 合同审核、签订完成后，由相关部门在 ERP 系统中 录入服务采购合同，形成订单。 勘探开发项目的工程监督 物探、钻井、地质录井、测井、试油、井下作业等 施工均应由项目责任单位聘请有资格的工程监督 ,监 督方式应包括派驻现场、巡回检查、关键控制点检 查等。工程监督应随工程进展在工程进度报告上签 字，并在完工后出具工程监督评定书。 施工过程中资料的分析研究 勘探开发部门及时掌握项目动态，组织科研单位对 施工中取得的资料进行分析研究，并出具分析研究 报告。分析研究报告应由专家、勘探开发部门及科 研单位负责人审核。 勘探开发部门通过分析研究，对与原掌握的资料有 较大差异的项目要重新调整方案，并按规定权限逐 级上报审批。 项目验收 石油地面工程项目的验收， 参见 《6.3 工程项目管理 业务流程》步骤“ 6.竣工验收”。 石油勘探开发项目的验收按照项目分级管理权限， 分别由股份公司