出差报销管理制度修改版.docx

出差报销管理制度 1.0 目的 因公司对外往来及业务发展需要， 为进一步完善公司财务管理， 规范出差人员出差申请、 借款 与费用报销的流程及要求，遵从真实、节约的原则，根据公司的实际情况，特制本管理制度。 2.0 适应范围 适用于公司人员国内外因公出差、业务办理、参展、参加外训、会议、公司组织旅游等所有外 勤活动的申请，以及公差借款与费用报销等手续办理。 3.0 职责 出差人员负责出差申请单的填写、借款与费用报销单据粘贴； 直接上级与部门经理负责出差申请与费用报销的审核； 经部门经理审核的出差申请与费用报销单据由部门文员递交总裁办 VP 核准； 总经理负责特殊或重大事项的费用报销单据的最终批准； 财务部复核后控制度对出差借款进行预支及出差费用进行报销。 4.0 程序 出差申请与借款 ： 员工因公出差 （经常性外出的采购与送货人员除外） ，应至少提前一天填写 《出差申请 单》注明相关项目， 如：出差事由、 目的地、 期限、 交通方式、 路线、 预支款额、 对接人职务等， 交由直接上级和部门经理审核后，由部门文员递交总裁办 VP 核准。 员工出差期限由派遣部门经理视实际情况核定，因公务需要、意外灾害或患病滞阻， 需延后返回时， 以电话并邮件形式告诉部门领导和人事行政部相关同事， 待回来后补办出差或请 假手续。 业务人员出差时将《出差申请单》 （一式两份）的第一份提交部门主管， 作为出考勤依 据，第二份由岀差人员自己保留，待岀差返回时作为注销凭证，交给人事行政部存底。 4.1.4岀差人员必须提前准备好岀差所需用品，并根据《岀差用品检查清单》对岀差用品进 行清点、检查、确认。以确保岀差工作便利，不耽误工作事务。 4.1.5出差人员必须对出差费用进行合理预算，填写《借款单》 ，按程序经部门经理、（副） 总经理审批后，方可到财务部借款。 4.1.6财务部有义务在预算内合理安排出差人员的外出经费， 保证出差工作的正常进行。 特 别是借支大额现金时，有必要采取安全措施。 4.2出差借款流程： 出差人员填写《借款单》一 部门经理确认一总经办审批一财务部借款 借款申请时间，若借款预算超过 1千元，请在3-5个工作日前申请借款，以便财务部 备款 4.3费用报销流程： 出差工作汇报一填写《支出证明单》或《费用报销单》粘贴票据一 部门经理核实一 财务部核 对一总经办核准一财务部报销 4.4岀差报销标准： 4.4.1国内出差旅费分交通费、住宿费、膳食费、话费及杂费等，其标准如下: 职务 住宿费 （元/晚） 膳食费 （元 / 餐） 电话费 （元/天） 飞机 火车 汽车 轮船 总经理 实报 实报 实报 头等舱 软卧 出租车 一等舱 副总/总监 200?300 50~80 实报 经济舱 硬卧 出租车 二等舱 部门经理 100?200 30~50 15 经济舱 视情况 出租车 二等舱 一般职员 50?100 10~20 8 经济舱 视情况 视情况 三等舱 备注 具体应参照当地消费标准做出适当选择。 442国外岀差: 442.1员工因公务或培训需到国外出差者，应签呈到总经理批准。 442.2公司派遣岀国受训的员工， 除工作原因的交通费用实报实销外， 其他交通费用自理。 交通、食宿由对方提供的，其费用不得再行报销。 4.4.2.3公务指派之国外岀差，膳食、住宿以当地一般标准报销，工作交通费实报实销（具 体情况另行公布）。 4.5报销标准说明： 4.5.1公司总经理、副总、总监级别以下的员工在特别情况下须乘飞机或高铁时， 必要时提 前申请或用电话提前请示必须经总经理特别批准。 4.5.2因公乘车的火车票、长途汽车票、市内乘车实报实销。报销岀租车费，若多人同时公 差或可顺道时，应共同乘坐，而由一人代表报销，其他作为证明人签字。 4.5.3部门经理级以下人员搭乘岀租车须视以下情况 ：返回途中公共汽车已下班； 紧急文件； 携带重要文件、现金；有贵宾陪同；其他类似情况。 4.5.4与公司总经理、副总、总监级别人员同时岀差， 因工作需要同住包房的可实报实销。 4.5.5当同一天去两个不同的城市时按照住宿所在城市为报销费用的城市。 4.5.6除公司电话卡外，岀差人员岀差电话费补助为： 部门经理15元/天，业务员8元/天， 执照（包括发传真的费用和其他费用） 。 4.5.7省内周边地区当天去当天回来的业务除车票实报实销外，超过用餐时间 1小时以上 的补助误餐费用15元/餐；部门经理级以上人员补助误餐费用 20元/餐。 4.5.8以上标准作为出差待遇与报销参考。 一般本着经济、实惠、真实、节约的原则选择 合 适的交通工具、住宿及用餐环境。 4.6岀差报销要求 461业务人员岀差报销时，必须提供能有效证明其在岀差时限内的乘车、用餐、住宿、 电 话及其他必要的开支的真实合法的全国统一或地