内控管理缺陷分析整改报告.docxVIP

2016年XXX公司内控管理缺陷分析 整改情况汇报 为提高内部管理水平，规范内部控制，严格内控手段，加强 廉政风险防控机制建设，XXX公司把内控评价分析工作作为重要的 管理任务，加大监督检查力度，增强风险防范，推进内部控制工 作不断改进深化。同时，还将继续加强内控队伍建设，加大内控 培训力度，提升全员的内控意识，培养内控文化，推动内部控制 体系的进一步完善，促进各项经营业务健康、持续、安全发展。 通过对2016年XXX公司内控管理工作的梳理、总结、评审， 确定XXX公司内部控制缺陷5项（见附件3:内部控制缺陷汇总表） XXX公司内控管理小组认定为一般缺陷中的设计缺陷，需要修订、 建立相应的规章制度或流程，且有效传达并得到遵循。 根据梳理的5项管理缺陷，XXX公司内控管理小组对 5项缺陷 产生的原因进行分析，并限期整改 缺陷 类别 缺陷描述 缺陷成因 缺陷产 生时间 缺陷对财务报 告的潜在影响 整改措施及时限 业务 外包 内控管理中 无业务外包 相关规定 生产经营中 外包业务 少，管理中 有忽视 评价报 告期内 不会对财务报告 造成潜在影响 制定《生产外包业务管理制 度》 2016.3.完成整改，并有效 控制 资金 活动 加强应收账 款管理的风 险控制 应收账款多 发生于集团 内部关联企 业，管理中 没有将这类 问题作为关 注重点 评价报 告期内 不会对财务报告 造成潜在影响 制定《应收账款风险管理暂 行办法》 2016.12.完成整改，并有效 控制 采购 原规定不满 长期沿用老 评价报 不会对财务报告 修订《物资采购管理办法》 业务 足现行管理 要求，需修 订 办法，已不 适应生产管 :P田目壬申bf 理 告期内 造成潜在影响 2016.3.完成整改，并有效 执行 人力 资源 原规定不满 足现行管理 要求，需修 订 对人才培养 现状已不适 应 评价报 告期内 不会对财务报告 造成潜在影响 制定《新参加工作的大中专 毕业生实行五年内工资补 贴的规定》 2016.11.完成整改，并有效 执行 组织 架构 原组织结构 发生变化， 实行执行董 事，组织结 构图做相应 变化 公司结构发 生变化 评价报 告期内 不会对财务报告 造成潜在影响 修订《公司组织结构图》 2016.11.完成整改 通过对内控缺陷的分析，采取积极有效地措施进行整改、完 善，并持续改进。根据内控管理要求，让内控管理参与者充分认 识内控制度的积极作用和意义，修订和编制相关管理制度，使内 控机制真正成为规范企业生产经营行为的重要途径。 截至2017年 8月，XXX公司内控管理小组对 2016年新增内控缺陷整改情况进 行验收，并对整改完成情况进行汇总 （见附件3：内部控制缺陷整 改完成汇总表），确定已按时完成对2016年新增管理缺陷的整改， 在执行过程中得到有效控制，缺陷整改有效。 XXX公司经理层和内控管理小组确认本整改报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并保证内容的真实性、 准确性和完整性。 通过对内控缺陷的整改，使经理层充分认识到公司原来已经 制定并正在实施的部分管理制度，未根据公司发展变化情况不断 更新完善，存在现行制度与管理需求有脱节或是偏差，必须对原 有制度进行修订、补充，不断完善各项内控制度，提高人员内控 管理素质和水平。 内部控制建设是一项长期的、需要与时俱进的系统工程，持 续改进和健全 XXX 公司的内控制度，并根据外部环境的变化、监 管部门的要求、新政策的规定及企业内部经营发展的实际需要， 适时对内部控制制度加以调整，使内部控制与经营规模、业务开 展、市场竞争和风险管控等相适应。 XXXXX有限公司 法人代表： 2017.8.16 ．