差旅费和市内交通费管理新规制度.docxVIP

差旅费及市内交通费管理措施 第一条 为了确保企业正常经营活动，加强企业差旅费报销管理，在使之符合合理、节省标准下，同时保障出差人职员作和生活需要，结合企业实际情况，制订本措施。? 第二条 本措施要求了企业出差、审批、费用报销等工作管理和考评。 第三条 本措施适适用于企业各部门。 第四条：差旅费报销相关内容 出差标准 出差人员要实事求是，出差任务明确，如发觉弄虚作假，一律按企业相关规章制度严厉处理。 因公务紧急，未能推行出差审批手续，出差前能够电话方法请示，出差归来后补办手续。 出差人员因特殊原因无法在预定时限返回销差而必需延长滞留，依据出差者申请，经调查无误后支给出差差旅费。 出差人员交通工具除可利用企业车辆外，以利用火车、汽车为标准。但因紧急情况经总经理核准者可乘坐飞机。 使用企业交通车辆或借用车辆者不得申领交通费。 职员出差标准上以火车硬卧为关键交通工具，如任务急或路途远，经财务经理和常务副总同意后可乘坐其它工具。 在预算范围内合理节省开支。 出差审批、借款及报销 职员出差前须填写《出差申请表》，作为考勤和借款、报销依据； （2）《出差申请表》由部门经理、财务经理和总经理审批。 出 差 申 请 表 申报日期： 申报部门 出差人 出差日期 年 月 日 至 年 月 日： 共 天 出差省市和地域 出差事由 交通工具安排 飞机□ 火车□ 汽车□ 动车□ 其它□ 申请费用 元 部门审核 财务 经理审核 董事长审核 审核费用 元 说明： 1、此申请表作为出差申请、借款、核销必备凭证。 2、如出差途中变更行程计划需立即汇报。 3、出差申请表须在接到申请后48小时内批复。 《出差申请表》审批下来后，可凭此到财务部预支差旅费借款。出差时借款，以“前账不清、后账不借”为标准，对各部门违反要求给借款而造成账务混乱，追究财务经办人及主管领导责任人责任。 出差期间各项费用报销，须填写《差旅费报销单》，所附单据必需有税务部门正式发票，列明企业抬头，数字清楚，先由经办人署名，部门经理、系统总监和财务总监签字后，报总经理审批，给予报销。超审批金额外业务招待费，通常不予开支。 3、差旅费报销步骤 经办人将 经办人将正当票据分类粘贴，填写差旅费报销单 实际出差是否按 实际出差是否按“出差申请单”实施 部门责任人审批 部门责任人审批 票据是否正当 票据是否正当 是否超出预算 财务审核制单 财务审核制单 总经理签字 总经理签字 扣回借支款出纳报销 扣回借支款 出纳报销 出纳报销 在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先取得主管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 出差人员回企业后，应形成出差完成情况书面汇报，并向主管领导汇报，由主管领导考评结果，签署考评意见。 凡和原出差申请表要求地点、天数、人数、交通工具不符差旅费不予报销，因特殊原因或情况改变需改变路线、天数、人数、交通工具，需经主管领导签署意见后方可报销。 出差回企业应在5个工作日内报账，超出期限报销差费，每一天按10元罚款，若迟报时间超出30天以上，每一张单据按每个月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。 4、出差费用标准：实施限额标准内实报实销，具体标准见表1。 表1 出差费用标准要求 职务 费用标准 总经理 副总经理 各部门经理及主管 通常职员 交通费 实报 实报 软卧实报或飞机票价80% 硬卧实报 每日住宿费 实报 实报 1．A类地域250元以内 2．B类地域190元以内 3．C类地域150元以内 1．A类地域220元以内 2．B类地域170元以内 3．C类地域120元以内 每日餐费 60元以内 60元以内 每日杂费 实报 实报 50元以内 50元以内 业务必需开支 实报 实报 实报 实报 远途出差如利用夜间（午后9时以后，午前6时以前）车次，住宿费减半支给。 出差时招待费用 确因工作需要招待客人时，各企业、部门要依据不一样用户和人数，本着既节省又能办好事标准，对单笔支出人均超出_50_元以上招待费必需先请示部门经理并通知总经理；人均超出100元以上招待费必需先请示总经理同意，报销时按财务相关要求报销。 随同高层人员出行一般职员，食宿随高层人员。 如因工作需要超出标准，需在《出差申请单》上列明原因。 5、出差火车票订购退换 标准上企业职员出差火车票由办公室进行统一订票。假如因为业务不能根据之前订票时间返程，需提前通知办公室进行对应退票或换票处理，如因个人原因造成票据未进行处理，其对应责任由本人负担。 第五条：市内交通费用报销相关内容 1、???市内交通费定义 ? 本要求定义市内交通费（简称“交通费”）包