小额信贷实务（凌海波、邱俊如）1-1贷款及其分类.pptVIP

小额信贷实务 凌海波 1、银行业务的分类？ 2、贷款在我国银行业务中的地位？ 3、除商业银行外，还有哪些机构或者主体可以发放贷款？ 一、话题讨论 数据来源：中国银监会年报2016 数据来源：中国银监会年报2016 贷款 信贷 授信 二、贷款、信贷、授信的概念界定 贷款 ——商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。 ——《贷款通则》(1996.8)：贷款人对借款人提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。 信贷 ——一切以实现承诺为条件的价值运动形式，是债权人贷出货币，债务人按期偿还并支付一定利息的信用活动。主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等。 授信 ——指银行向客户直接提供资金支持，或对客户在经济活动中的信用向第三方做出保证的行为。具体包括贷款、贸易融资、项目融资、票据承兑、开出信用证、担保、贷款承诺等。 贷款人 与 借款人 贷款人 ——依法设立的经营贷款业务的机构等。 借款人 ——从经营贷款业务的机构取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户、自然人等。 三、贷款的分类 （一）根据贷款经营模式 自营贷款、委托贷款、特定贷款、银团贷款 （二）根据贷款期限 短期贷款：≤1年 中期贷款： 1年＜贷款期限≤5年 长期贷款：贷款期限＞5年 （三）根据贷款方式 信用贷款 担保贷款 票据贴现 保证贷款 抵押贷款 质押贷款 数据来源：中国银监会年报2016 三、贷款的分类 （四）根据贷款的风险程度 正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款 （五）根据贷款的期限管理 正常贷款 逾期贷款 呆滞贷款 （>1年） 呆帐贷款 不良贷款 不良贷款 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。（基本能够偿还） 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。（存在潜在缺陷） 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。（缺陷明显，可能产生损失） 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。（损失较大） 损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。（基本损失） 贷款五级分类标准 现金流量与贷款五级分类 正常——用经营活动产生的现金还款，现金流量稳定 关注——用经营活动产生的现金还款，现金流量在减少 至少次级 ——借款人已不能用经营活动产生的现金流量还款，而要通过出售证券或减少固定资产维修、更新、技术改造现金支出，甚至对外融资还款 至少可疑 ——如果对外融资产生的现金流入仍无法不足以还款 损失 ——如果出售无形资产，固定资产产生的现金，甚至转让股份所得都不足以还款 *