公司财务付款的流程.doc

公司财务部付款管理办法 （第一稿） 文档 目 录 3 4 .4-5 5 6 ..6 ..6 ..7 ..8 ..8 .9 10 10 公司财务部付款管理办法 文档 本办法中的“付款”，系指公司及各公司的所有预算内现金流出，按付款性质 分为工程类付款、营销类付款、其他付款等。 一、工程类付款管理 工程主体、分包等的付款 一、付款审批流程：工程施工单位提出书面付款申请→公司工程部填制付款 申请→公司财务部负责人审核确认→公司总经理（董事长） 二、付款应附资料： 施工单位付款申请书 工程拨款审批单 工程质量验收报告（依节点） 4.工程现场施工进度照片 5.发票（收据） 6. 三、公司各职能部门及负责人对工程付款审核要求： （一）公司工程主管、工程经理对工程质量是否符合国家标准以及工程进度 是否达到合同约定的付款条件及付款比例提出意见， 对工程进度是否达到付款节 点，是否符合合同约定付款条件并依据工程付款预算单价（暂定单价）以及合同 约定的计算标准，计算出本节点应付款金额； （二）公司财务部门审核要求：审核该项支出是否有资金预算，付款是否达到合同约定付款节点，施工单位提供发票是否合法合规，付款审批流程是否合规等提出意见； （三）公司总经理（董事长） 材料（设备）采购付款 一、付款审批流程：材料（设备）供货单位提出书面付款申请→公司采购部门填制采购付款审批表→公司财务部负责人审核确认→公司