【财务管理内部审计 】审计文书和底稿[共18页].pdfVIP

{财务管理内部审计}审计 文书和底稿 内部审计流程图 内部审计文书及工作底稿 一、计划类底稿 （一）年度计划 某集团公司审计部 200×年度审计计划 为了做好 200×年度内部审计工作,更好地发挥内部审计在公司经营管理活 动中的作用,根据 《内部审计具体准则第 1 号——审计计划》规定,制定本计划。 一、年度审计目标 200×年度内部审计工作将以科学发展观为指导,认真贯彻 200×年度公司经 营管理方针,在公司董事会及其审计委员会的领导下,……突出审计重点,积极 探索经营审计和管理审计,进一步完善内部控制评审,积极稳妥地开展部门和分 公司经理的经济责任审计,继续规范财务报表审计,……以促进健全内部控制、 强化公司治理、实现价值增值。 二、具体审计项目 （一）财务报表审计 某商贸有限责任公司、某零售有限责任公司和某酒店有限公司 200×年度财 务报表审计,由审计一处负责实施。200×年度财务报表审计要继续与单位负责人 任期经济责任审计和经营、管理绩效审计相结合,…… （二）经济责任审计 某商贸有限责任公司总经理李某、某零售有限责任公司总经理赵某、某酒店 有限公司总