财务报销及付款流程大纲纲要图.docxVIP

流程图 报销及付款单 据整理粘贴 填写《费用报销 及付款申请单》 直接主 管审批 总经理 审批 财 务 中 心审核 转下一页  财务报销及付款流程图 说明 报销人员根据公司费用报销制度要求 ,整理好需要报销的发票或单据 ,并进行整齐粘贴。发票和收据分开报。根据报销、付款内容填写《费用报销单》及 《付款申请单》 ，外地出差的填写《差旅费报销单》。 报销单、申请单填写要求不得涂改，不得用铅笔或红色字体的笔填写，必须附上相关的报销发票或单据；若属于出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《出差审批表》 ；采购物品报销需附上总经理、董事长签字确认的《采购申请表》 。 《费用报销单》 、《付款申请单》及相关单据准备完成后，报销及经办人员提交给直接主管审核签字，直接主管须对以下方面进行审核： 1 ）费用产生的原因及真实性； 2 ）费用的合理性； 3 ）票据及单据的规范性。 4 ）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相 符。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人员重新整理提报。 直接主管审核签字后，须将报销单据报总经理进行进一步审核签字，审核内容包括： 1 ）费用产生的原因及真实性； 2 ）费用的合理性； 3 ）票据及单据的规范性； 4 ）支付款项是否与购销、工程合同付款方式相 符。 5 ）直接主管审核的严谨性。 若发现不符合要求，立即退还给报销及经办人员重新整理提报。 总经理审核签字后，