出口信用证下打包贷款业务简介.doc

出口信用证下打包贷款业务简介 产品描述 打包贷款是银行应信用证受益人（出口商）申请向其发放的用于信用证项下货物采购、生产和装运的专项贷款。打包贷款还款来源为信用证项下出口收汇。 产品特性 1、打包贷款属交单前融资，存在出口商履约风险。 2、还款来源有开证行有条件的信用保障。 3、属专项贷款，贸易背景清晰，适合封闭管理。 主要风险点 1、出口商履约风险，主要表现为：无相关商品生产或货源组织能力、挪用打包款项、因自身经营管理不善或相关政策变化导致出口商丧失履约能力、发运商品存在与贸易合同严重不符等。前三种情况会导致出口商无法按期交单，最后一种情况易导致贸易纠纷甚至演变为法律诉讼，增加开证行拒付风险。 2、开证行信用风险，主要表现为：开证行无理拒付、因自身经营管理不善或外部原因引发财务危机造成支付困难等。 3、进口商所在国家或地区风险，主要指由于战争、内乱、经济或金融危机等使开证行不能正常履行其义务的风险。 4、业务操作风险，主要指银行业务人员在信用证真实性和条款审查及对信用证项下单据进行审核时可能出现的技术性风险。 审核要点 1、出口商履约能力。通过审核其营业执照、财务报表等了解其所有权性质、经营范围、财务状况、盈利能力等。如出口商属加工企业，应考察其是否具备相关商品生产能力；如出口商属商贸企业，应考察其是否具备货源组织能力；出口商是否有不良历史记录等。 2、开证行的资信状况。通过我行金融机构客户信息管理系统、银行年鉴或其它资料了解开证行组织架构、资产规模、财务状况、权威机构评级、本国及世界排名等，以确定其是否具备偿付能力。如开证行与我行有业务往来，应进一步了解其经营作风和以往付汇记录，如开证行经营作风恶劣，或因内部管理不善财务状况已明显恶化，应不予办理打包贷款或从严落实担保条件后发放贷款。 3、进口商所在国家或地区风险。应了解进口商所在国家或地区政局是否稳定、是否发生金融危机或出现危机前兆、是否有不利于正常收汇的金融管制措施、是否在某国制裁范围之内等。如果出现上述不利于安全收汇的因素，应不予办理打包贷款。 4、信用证真实性及条款审核。真实性方面，如属TELEX或信开信用证，应通过核验印押确保信用证真实可靠；条款方面，主要审核信用证装、效期规定是否合理、是否含有软条款及其它可能影响安全收汇的规定等。 控制措施 1、根据出口商的业务流程、实际资金需求、创汇成本等情况确定打包贷款比例。一般情况下，打包贷款金额不能超过信用证金额的80%。 2、打包贷款期限与信用证付款期限、出口业务流程合理匹配。如拟以出口押汇归还打包贷款，贷款期限不应超过信用证效期；如拟以出口收汇款项归还贷款，贷款期限不应超过信用证付款期加预计资金在途时间。 3、如卖方属商贸企业，应对贷款资金流向进行监控；如卖方属生产型企业，应对其生产经营进行监督，以免出现资金挪用或因经营管理不善导致不能按期发货、交单。 4、根据UCP500及相关国际惯例从严审核单据，并实行复核制，确保单证相符、单单一致。 5、如在收汇之前进口商所在国家或地区发生经济危机、政变或暴动等可能影响安全收汇的因素，应及时收回融资款项。