信用联社案件专项治理回头看工作检查报告-模板.docxVIP

PAGE1 / NUMPAGES1 信用联社案件专项治理回头看工作检查报告 省联社**办事处: 根据省联社**办事处工作布置，依据《**省农村信用社案件专项治理（四）案件专项治理检查的问题 （五）财务方面存在的问题 （六）内部控制方面 1、内勤工作日记登记不完整，事后监督未实现时间和人员上的分离。如营业部空白重要凭证当日未发生的未按日结转结存数；**信用社会计凭证的事后监督由临柜人员当时盖章。 3、印章保管登记簿登记不全面。如营业部所有印章只有启用日期，已经更换的旧印章没有注销日期，个人使用的印鉴章未登记，没有保管员的签章记录；**信用社印章保管登记簿20XX年5月29日更换新印章后无负责人和保管员签章，主任印鉴章未登记。 7、挂失手续不符合规定。如**信用社20XX年5月25日沈某活期储蓄存折挂失，金额400元，于5月26日补发。 （七）信贷方面存在的问题 1、贷款操作程序不规范，操作风险较大 2、抵押贷款办理不合规，易引发道德风险 3、贷款科目使用不当，贷款期限与用途不匹配 4、存在多种形式违规贷款 5、信贷管理工作存在薄弱环节 （4）小额农户贷款管理不规范。经查**信用社小额农户档案为20XX年建，未进行动态管理，20XX年新发生贷款未建档案，仅有借款合同及身份证复印件少量信息资料。 6、承兑汇票业务办理不够规范 7、收回已核销呆帐入帐不及时 经检查营业部，借款户3。 8