财务会计与资产清查管理知识分析(ppt 64页).pptVIP

企业 银行 银行存款 吸收存款(对账单) ××× 委托银行向客户收款 客户 银行 销售产品 【例】 ★ 尚未收到收款通知，暂未入账——未达账项 收回款项并已入账 收款通知 (送企业) （2）未达账项的四种情况 5.“银行存款余额调节表”及其编制方法（见下图） 银行存款日记账 月初余额 （略） …… （1） 4 000 （2） 36 000 …… …… 本月合计 （略） 本月合计（略） 月末余额 112 000 吸收存款（对账单） …… 月初余额 （略） （4） 16 000 （3） 20 000 …… …… 本月合计（略） 本月合计 （略） 月末余额 148 000 企业已收 银行未收 企业已付 银行未付 银行已付 企业未付 银行已收 企业未收 企业 银行 银行存款日记账 月初余额 （略） …… （1） 4 000 （2）