连锁超市投资预算解析总结计划报告总结计划.docx

. .. .. . 连锁超市投资预算分析 一、超市定位： 经营方式： 便利店（一般而言，日本的 7—11 食品的平均毛利率 高达 47%，台湾 7—11 的平均毛利率在达 30%左右，美国 7—11 毛利 率平均在 40%以上。在我国，即使扣除各种因素，便利店毛利率也在 25%左右。） 面积：为适应快速的开店及模式复制，营业面积 2 2 200m-300 m 经营品种： 日用系列（化妆品、洗涤用品、卫生用品） 、食品系 列（熟食、冷鲜、酱菜、干调、小食品、糕点、豆奶、酒水 ）、增值 服务（水电费代缴、拉卡拉等） 二、投资效益分析 1、预估营业额 预估日营业额： 超市的普遍毛利在 20％～ 30％之间，日客流 150 人，客单 15 元，日营业额将达到 3000 元。 预估月营业额：2250 元× 30天＝ 67500元（年营业额预估 81 万）。 预估月毛利额： 13500 元（按 20%计算）。 2、每月费用预估 房租： 4500 元（定位于 2000 户左右的住宅小区） 。 水电费： 1000 元。 人工费：两人， 3000 元。 运输费： 200 元。 税： 4020 元（营业额的 5％，加上城建和教育附加） （税务局对 学习参考 . .. .. . 零售业的征收方式一般采取预估，可向税务局争取以每月 1000 元为 上税标准）。 其它办公费： 200 元。 合计： 12920 元。 3、综述 以上计算，营业额是按照较低标准计算， 费用按照最高方式计算， 每月利润 13500 元-12920 元=580 元，如果税务可以申请到每月 1000 元税额，每月最高利润将达到 580 元+3000 元（税额） =3580 元，全 年利润可达 4.30 万元。 按照每年销售额增长 25%计算，第二年销售可达 101 万元，月利润最高可达 3955 元+3000 元（税额） -450 元（房租上涨） =6505 元， 年利润可达 7.8 万元。 三、投资预算方案 1、首付房租： 13500 元（三月租金） 2、装修： 门面： 三米长的灯箱： 500 元， 防火板：三块 540 元， 钢化玻璃拉门： 1000 元 门脸、门口地面、门前地面的整修： 700 元。 300 平方米铺瓷砖，每块见方 60cmΧ60cm的瓷砖大约 6 元，850 块需要 5100 元。 墙面：简单刷白， 300 米大约需要 1600 元（含人工）。 学习参考 . .. .. . 窗户：两扇一公分厚落地橱窗，约 500 元。 卷闸门： 门、窗共五帘，约 2500 元。 灯： 强光射灯，约需 90 个，每个 70 元，共 6300 元。 电路改装：由于是民用电改成商用电，要和电业局协商，此项费 用大概 3000 元。 其他小物料：大约 1000 元。 人工：一组装修队， 10 天约需 3000 元。 以上装修费用合计： 25740 元。 3、固定资产 立式敞开冰柜： 一组约需 15000 元。 冰柜：两个，约 4000 元。 货架：双面四层、长 1.2 米，400 元左右，可摆放 50 节， 共 20000 元。 收款设施：小型超市无力配备防盗系统， 收款机只用一套老式带屏幕、手敲价格型即可，约 2000 元。 合计： 41000 元。 4、开办费用 办理工商执照、税务等相关政府部门手续：约需 1500 元。 打价器：一个， 500 元。 收款台、椅： 200 元。 电脑： 2000 元。 系统： 1000 元。 学习参考 . .. .. . 磅秤： 2500 元 价签、收款纸、账本等办公用品： 100 元。 店员服装：两套， 200 元。 开业宣传费用： 500 元。 饮水机： 150 元。 其它杂费： 500 元。 合计： 9150 元。 5、铺货款 600 平方米的超市，它首批进货约 5000 种，金额是 40 万元左右。那么以此推算，我们 300 平方米的面积， 2000 种商品，铺获款应该是在 16 万元左右。 6、综述 超市的投案预算总额为： 25 万元（其中装修开办 8.94 万元，货 款 16 万元。） 总述 2 单一店铺按照 200m计算，初期日营业额 2250 元/ 天，月盈利额 3580 元，按照年销售增涨 25%，初期投入 25 万元，预计三年可收回 投资成本实现盈利。 四、物流配送建立 由于物流的建立将直接影响到盈亏平衡点， 物流将在门店数达到 家以上规模投入使用，具体核算方式如下： 1、每月费用预估： 学习参考 . .. .. . 房租： 6400 元/ 月（ 400 m2，16 元/m2） 水电费： 100 元。 人工费： 3000 元（两人）。 司机： 6000 元（两人）。 车耗： 50000 元（油及保养）。