飞马国际控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.pdfVIP

深圳市飞马国际供应链股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专 项 说 明 立信大华核字[2010]2125 号 关于深圳市飞马国际供应链股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 立信大华核字[2010]2125 号 深圳市飞马国际供应链股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市飞 马国际供应链股份有限公司（以下简称飞马国际）截止2009 年12 月 31 日的年度财务报表，包括 2009 年 12月 31 日合并资产负债表和资产负 债表，2009 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金流量表、 合并股东权益变动表和股东权益变动表，并于2010 年 4月 26 日签发了 立信大华审字[2010]1839 号无保留意见的审计报告。 我所作为飞马国际 2009 年度财务报表审计的注册会计师，根据中 国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》(证监发［2003］56号)和深圳证券交易所《中小企业板 信息披露业务备忘录第 4号：年度报告披露相关事项》的规定，就飞马 国际编制的 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以 下简称“汇总表”）出具专项说明。 如实编制和对外披露该汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是 飞马国际的责任。我们对汇总表所载资料与我所审计飞马国际截止 2009 年12月31日的年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表 1 的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对飞马 国际实施截止 2009 年 12 月 31 日的年度财务报表审计中所执行的对关 联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审 计程序。 本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易 所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与 执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件： 深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况汇总表 立信大华会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师: 中国 ● 北京 二○一○年四月二十六日 2 附表 深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人民币万元 占用方与上市公司的关 上市公司核算 2009年期初占用 2009年度占用累 2009年度偿还累 2009年期末占用 资金占用方类别 资金占用方名称 占用形成原因 占用性质 联关系 的会计科目 资金余额 计发生金额