深圳惠程控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.pdf

深圳市惠程电气股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 立信大华核字[2010]496 号 0 关于深圳市惠程电气股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 立信大华核字[2010]496 号 深圳市惠程电气股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了深圳市 惠程电气股份有限公司（以下简称深圳惠程）截止 2009 年 12 月 31 日的年度财务报表，包括 2009 年 12 月 31 日合并资产负债表和资产 负债表，2009 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现金 流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表，并于 2010 年 2 月 25 日签发了立信大华审字[2010]683号无保留意见的审计报告。 我所作为深圳惠程 2009 年度财务报表审计的注册会计师，根据 中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信 息披露业务备忘录第 21 号——年度报告披露相关事宜》的规定，就 深圳惠程编制的 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用及清偿情 况表（以下简称“资金占用情况表”）出具专项说明。 1 如实编制和对外披露该资金占用情况表并确保其真实性、合法性 及完整性是深圳惠程的责任。我们对资金占用情况表所载资料与我所 审计深圳惠程截止 2009 年 12 月 31 日的年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面 没有发现不一致。除了对深圳惠程实施截止 2009 年 12 月 31 日的年 度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并 未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计程序。 本专项说明不是对资金占用情况表所列示的各项资金占用的预 计偿还金额和预计偿还时间做出的保证。 本专项说明是本所根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交 易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果， 与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附件： 深圳市惠程电气股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金 占用及清偿情况表 立信大华会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师: 中国 · 北京 二○一○年二月二十五日 2 深圳市惠程电气股份有限公司 2009 年度控股股东及其他关联方资金占用及清偿情况表 单位：万元 报告期 报告期