企业所得税纳税申报表附表.docx

企业所得税年度纳税申报表附表四 行次 工程 年度 盈利额或 亏损额 合并分立 企业转入 可弥补亏 损额 当年可弥 补地所得 额 以前年度亏损弥补额 本年度实 际弥补地 以前年度 亏损额 可结转以后年度弥补地亏 前四年度 前三年度 前二年度 前一年度 合计 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 第一年— * 2 第二年 * 3 第三年: * * 4 第四年 * * * 5 第五年 * * * * 6 本年 * * * * * 7 可结转以后年度弥补地亏损额合计 企业所得税弥补亏损明细表 填报时间：年 月曰 金额单位：元（列至角分） 经办人（签章）: 法定代表人（签章）: 企业所得税年度纳税申报表附表五 税收优惠明细表 填报时间： 年 月 日 金额单位：元（列至角分） 行 次 项 目 金额 1 一、免税收入（2 + 3 + 4+ 5） 2 1、国债利息收入 3 2、符合条件地居民企业之间地股息、红利等权益性投资收益 4 3、符合条件地非营利组织地收入 5 4、其他 6 二、减计收入（7 + 8）  7 1、企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定地产品所取得地收入 8 2、其他 9 三、加计扣除额合计（10+ 11+ 12 + 13） 10 1、开发新技术、新产品、新工艺发生地研究开发费用 11 2、安置残疾人员所支付地工资 12 3、国家鼓励安置地其他就业人员支付地工资 13 4、其他 14 四、减免所得额合计（15+ 25 + 29 + 30 + 31 + 32） 15 （一）免税所得（16+ 17+…+ 24） 16 1、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果地种植 17 2、农作物新品种地选育 18 3、中药材地种植 19 4、林木地培育和种植 20 5、牲畜、家禽地饲养 21 6、林产品地米集 22 7、灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业工程 23 远洋捕捞 24 9、其他 25 （二）减税所得（26+ 27+ 28） 26 1、花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物地种植 27 2、海水养殖、内陆养殖 28 3、其他 29 （三）从事国家重点扶持地公共基础设施工程投资经营地所得 30 （四）从事符合条件地环境保护、节能节水工程地所得 31 （五）符合条件地技术转让所得 32 （六）其他 33 五、减免税合计(34 + 35 + 36 + 37 + 38) 34 （一）符合条件地小型微利企业 35 （二）国家需要重点扶持地咼新技术企业 36 （三）民族自治地方地企业应缴纳地企业所得税中属于地方分享地部分 37 （四）过渡期税收优惠 38 （五）其他  39 六、创业投资企业抵扣地应纳税所得额 40 七、抵免所得税额合计（41 + 42 + 43 + 44） 41 （一）企业购置用于环境保护专用设备地投资额抵免地税额 42 （二）企业购置用于节能节水专用设备地投资额抵免地税额 43 （三）企业购置用于安全生产专用设备地投资额抵免地税额 44 （四）其他 45 企业从业人数（全年平均人数） 46 资产总额（全年平均数） 47 所属行业（工业企业 其他企业 ） 经办人（签章）： 法定代表人（签章） 企业所得税年度纳税申报表附表六 境外所得税抵免计算明细表 填报时间：年 月曰 金额单位：元（列至角分） 抵 免 方 式 国家 或地 区 境 外 所 得 境外所 得换算 含税所 得 弥补 以前 年度 亏损 免 税 所 得 弥补亏损前 境外应税所 得额 可弥 补境 内亏 损 境外应纳 税所得额 税 率 境外所 得应纳 税额 境外 所得 可抵 免税 额 境外 所得 税款 抵免 限额 本年可 抵免地 境外所 得税款 未超过境 外所得税 款抵免限 额地余额 本年 可抵 免以 前年 度所 得税 额 前五年 境外所 得已缴 税款未 抵免余 额 定率抵免 1 2 3 4 5 6 ( 3-4 — 5) 7 8 (6 — 7) 9 10 (8X9) 11 12 13 14 (12— 13) 15 16 17 直 接 抵 免 间 接 抵 免 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 合计  法定代表人（签章）经办人（签章） 企业所得税年度纳税申报表附表七 法定代表人（签章） 以公允价值计量资产纳税调整表 填报时间：年 月曰 金额单位：元（列至角分） 行次 资产种类 期初金额 期末金额 纳税调整额（纳税调减以 账载金额 （公允价 值） 计税基础 账载金额 （公允价 值） 计税基础 1 2 3 4 5 1 一、公允价值计量且其变动计入当期损益地金融资产 2 1?交易性金融资产 3 2.衍生金融工具 4 3.其他以公允价值计量地金融资产 5 二、公