会计电算化实务_系统管理制度+初始化.docx

会计电算化实务_系统管理+初 始化 作者: 日期:账务处理系统的操作流程 计算机账务处理系统的操作程序 建立账套 资料 （一）用户及权限 编号 姓名 部门 权限 001 刘荣 财务部 没有密码，帐套主管，负责各项初始设置，编制会计报表 002 刘非 财务部 没有密码，具有“总账一填制凭证、期末处理”权限 003 周明 财务部 没有密码，具有“总账一审核凭证”权限 004 郭国 财务部 没有密码，具有“总账一记账”权限 005 黄牛 财务部 没有密码，具有“总账一出纳签字”权限 （二）帐套信息 帐套号：065 单位名称：北京华兴股份有限公司 单位简称：华兴公司 单位地址：北京市海淀区花园路甲 1号 法人代表：杨文 邮政编码：100088 税号：100011010266888 启用会计期：2011年01月01日 企业类型：工业 行业性质：新会计制度科目 基础信息： 对存货、客户进行分类； 供应商均不分类，无外币核算 分类编码方案： 科目编码级次：4222 客户分类编码级次：13 部门编码级次：12 存货分类编码级次：122 其他按系统默认 （三）、初始资料 1、部门档案 部门编码 部门名称 1 人事部 2 财务部 3 供应部 4 销售部 5 生产部 2、人员档案 职员编码 人员姓名 部门 001 杨文 人事部 002 刘荣 财务部 003 刘非 财务部 004 周明 财务部 005 郭国 财务部 006 黄牛 财务部 007 杨明 供应部 008 刘红 销售部 009 韩乐乐 销售部 010 刘伟 生产部 011 齐天宇 生产部 3、客户分类 1 北京地区 2 上海地区 3 东北地区 4 华北地区 5 西北地区 4、客户档案 客户编码 客户名称 客户简称 所属分类 001 北京天益公司 天益公司 1 002 北京大地公司 大地公司 1 003 上海邦立公司 邦立公司 2 004 上海明兴公司 明兴公司 2 005 鞍山钢铁厂 鞍钢 3  006 石家庄伟达公司 伟达公司 4 007 陕西光华公司 光华公司 5 5、供应商档案 供应商编码 供应商名称 简称 所属分类 001 北京无忧公司 无忧公司 无 002 辽宁大为公司 大为公司 无 003 天津杰信公司 杰信公司 无 （四）、总账系统初始设置 1、 不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。 2、 会计科目设置： （1） 指定“1001库存现金”为现金总账科目； “1002银行存款”为银行总账科目。 （2） 增加会计科目 科目编码 科目名称 辅助账类型 100201 工行存款 日记账、银行账 : 113301 应收职工借款 个人往来直接材料直接人工 550201 办公费 部门核算 550202 差旅费 部门核算 「 550203 工资 部门核算 550204 折旧费 部门核算 550205 福利费 部门核算 550206 其他 将“管理费用”的下级科目复制到“销售费用”科目下。 （3）修改会计科目 “1111应收票据”、“ 1131应收账款”、“ 2131预收账款”科目辅助类型修改为“客户往来” （无受控系统）； “ 20111应付票据”、“ 2012应付账款”、“1151预付账款”科目辅助类型修改为“供应商往来” （无受控系统） “1601工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型修改为“项目核算” 。 3、项目目录 项目大类为“自建工程”，核算科目为“工程物资”及明细科目，项目内容为 1号工程和2号工程，其中1号 工程包括01 “自建厂房”和02 “设备安装”两项工程。 4、凭证类别: 类别名称 」艮制类型 限制科目 记账凭证 :无 无 5、结算方式 结算方式编码 结算方式名称 1 现金 2 现金支票 3 转账支票 4 信汇 5 电汇 6、期初余额 科目名称 期初余额 备注 库存现金 8100 工行存款 222000  应收票据 1170 2010-5-22大地公司购乙产品， 价倍合计1170兀，票据一张。 应收账款 14540 2010-5-12天益公司购甲产品， 价税合计7020兀，货款未付； 2010-5-18明兴公司购甲产品， 价税合计7520兀，货款未付。 应收职工借款 6000 供应部杨明出差差旅费 6000兀 预付账款 20000 2010-8-23预付北京无忧公司货款 20000兀 原材料 75332 库存商品 40000 工程物资 10000 固定资产 1212000 累计折旧 155124 短期借款 120000 应付票据 25740 2010-9-28从大为公司购钢材 25740兀，开商业汇票一张。 应付账款 62110 2010-5-15从北京无忧公司购钢材 38610元，款未付； 2010-7