银行帐户管理新规制度.docVIP

银行帐户管理制度 总则 第一条 为规范企业资金账户管理，确保企业资金安全，依据国家《银行账户管理措施》等法律法规，结合企业实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所指资金账户仅为银行存款账户，关键包含基础存款账户、通常存款账户、临时存款账户和专业存款账户。 第三条 各企业财务部为银行账户管理责任部门，负责所在企业银行账户开立、变更、撤销、使用管理，集团财务部进行监督和检验。 第四条 银行账户开立、撤销需上报集团财务部审核，银行账户变更需上报集团财务部立案。 第五条 全部银行账户遵照“收支两条线”标准，专户专用。 银行账户管理信息库 第六条 企业建立银行账户管理信息库，企业及其全部分支机构开立和使用银行账户必需全部纳入银行账户管理信息库登记立案范围。 第七条 企业银行账户管理信息库关键包含以下内容： 1、户名全称 2、开户银行全称 3、银行账号、币种（指人民币、美元、港币等不一样币种） 4、账户类别（指基础户、通常户、资本金户和其它） 5、账户属性（指对公账户） 6、账户用途（指综合、收款、付款、其它等） 7、账户管控部门（指实际负责账户管理企业） 8、开户日期、账户变更日期、销户日期 9、财务专用章全称、人名章名称 10、网银 11、U盾数量和权限 第八条 企业财务部负责银行账户管理信息库建立、日常维护和动态管理。 第九条 企业财务部应立即搜集和更新信息库内容和统计，确保立即、全方面反应企业银行账户真实情况。 财务部应该定时，每十二个月最少2次对银行账户管理信息库数据统计进行全方面查对和清理。 第十条 各企业违反要求设置未纳入银行账户管理信息库银行账户，将被视作“账外 账户”严厉处理。 银行账户管理 第十一条 银行账户管理直接责任人为出纳，企业责任人、财务责任人负连带责任。 第十二条 各企业须明确银行账户管理直接责任人，在集团财务部立案。直接责任人必需含有对应素质，并依据本制度，正确办理银行账户开立、变更、销户、年检手 续和日常使用管理，建立健全本企业银行账户管理档案。 第十三条 银行账户必需由各企业财务部门统一开立，统一管理，严禁违反要求多头开户， 严禁出租、出借和转让银行账户。 第十四条 各企业银行账户开立、变更、和撤销，必需填写《企业银行开销户申请表》 第十五条 为了确保资金安全，提升资金使用效率，各企业银行存款余额实施限额管理制， 超出限额部分汇入集团指定银行账户。 第十六条 各企业财务部门应保管好所管理银行账户对应印章、网银、U盾，确保银行账户安全 第十七条 企业银行账户关键用途分类以下： 1、基础账户为综合性账户，可用于缴税、提现、日常经营费用支出等； 2、通常帐户用于核实各企业工资薪金、资金归集等； 第十八条 各账户管理人员应确保账户信息安全，未经同意，严禁对外提供账户相关任何信息。 第十九条 该分支机构银行账户户名应和其营业执照登记名称一致；企业其它部门一律不准开立银行账户 开立银行账户程序： 各分、子企业等其它分支机构申请开立银行账户，应经其总经理和财务责任人审核同意后，报集团财务部审批； 企业财务部应依据同意开立银行账户申请表，在银行账户管理信息库立即登记，并对最终上报实际开户信息资料和企业审批意见一致性进行核查； 3、企业财务部应在银行账户开立完成一周内，提交银行账户开户信息资料立案通知给集团财务部，作为在银行账户管理信息库中统计开户信息依据； 4、开户信息资料包含但不限于开户许可证（基础户）、开户申请单（用户联） 、预留印鉴卡片等，应扫描或传真至集团财务部立案。 5、对和本企业有重大战略合作和资金支持银行优先合作。 银行账户变更 第二十条 银行账户变更实施集团财务部立案制。 第二十一条 银行账户管理信息库登记内容发生变更时，银行账户开立部门应在变更事项得到开户银行变更确定后一周内向集团财务部提交变更信息资料立案，由集团财务部在银行账户管理信息库中统计变更信息。 银行账户撤销 第二十二条 银行账户撤销实施集团财务部审核制。 第二十三条 各分、子企业财务责任人应立即清理不需使用银行账户，预防和纠正各分、子企业财务责任人应立即清理不需使用银行账户，预防和纠正 第二十四条 银行账户开立部门应在撤销银行账户后一周内向集团财务部报送银行账户撤销信息资料（账户撤销申请等）立案，由集团财务部在银行账户管理信息库中统计撤销信息。 严禁