金融监管：教学案例.pdf

第9 单元 金融监管 教学案例 案例：探讨我国金融监管存在的问题 一、案情简介 此案涉及东北高速在哈尔滨河松街支行的两个账户中共计存款余额2.9337 亿元；东北高速子公司——黑龙江东高投资开发有限公司存于该行的530 万元资 金；黑龙江辰能哈工大高科技风险投资有限公司所存的3 亿多元资金；黑龙江社 保局1.8 亿元资金；同时，东高投资存在大庆市农业银行的履约保证金2427.98 万元已被悉数卷走。 二、涉案人员 中国银行特大资金失窃案主要犯罪嫌疑人，确定为哈顺合、北京绿洲、北京 华能诚通公司等所有涉案公司的幕后实际掌控人李东哲和原中行河松支行行长 高山。 三、作案经过 违规背书转让，转移资金 高山从2000 年初开始对企业存款动手脚，通过“背书转让”形式在资金进 入银行之初，把资金转移到其他账户，根本未进入企业最初开立账户。 伪造存款证明及对账单，维持资金仍在账假象 黑龙江省社保局2003 年存入1.8 亿元社保资金，河松街中行开具18 张1000 万元面额存款凭证。东北高速案发后发现所持18 张存单全部系伪造。 假冒业务人员，偷梁换柱 高山专门聘用了一个叫刘静的编外人员，为银行办理企业上门服务，收送支 票，送对账单，割断了企业和真正的银行业务员之间的沟通往来，绕开银行内部 的监管体系。 高息揽存，获得时间 银行内部有一种叫“飞单”或“跳票”的融资手段，即用高息揽存的方法， 把企业的大额资金套进指定银行，然后把固定期限的存款划转到另一家企业账 户，到期限结算时再把本金连同利息回笼，从而完成一次交易。 李东哲轻松获 得近十亿元银行存款现金。 借道地下钱庄，向境外转移资金 数以亿计违法资金出境，唯有通过地下钱庄。李东哲和高山利用东北三省最 大的地下钱庄，分批将资金转移到国外。地下钱庄是一种特殊的非法金融组织。 地下钱庄游离于金融监管体系之外，利用或部分利用金融机构的资金结算网络， 从事非法买卖外汇、跨国(境)资金转移或资金存诸借贷等非法金融业务。 四、出逃过程 2002 年，高山妻女在温哥华定居。 2004 年12 月30 日，高山从哈尔滨太平国际机场出逃。 2004 年12 月30 日，李东哲和李东虎兄弟出逃。 请结合案例，谈谈我国金融监管存在的漏洞。 案例分析过程解析请参见资源共享课资料，路径为《金融学》（高等教育出版社 2014 年第2 版）封底的明码和密码。