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财务制度模板 (123)1 2011年度财务决算工作安排 各公司： 为做好 2011 年度财务决算和报表编制工作，了解和掌握各 企业年度财务状况和经营成果， 促进提高企业财务管理水平和会 计信息质量，根据集团财务管理制度要求和《企业会计准则》及 国家有关法规规定， 现将 2011 年度财务年终决算工作布置如下： 年度决算期： 1 月 1日---12 月 31 日 决算的对象：企业的全部经济业务及其财务收支活动 决算的目的：全面总结，考核成果。 一、决算准备工作 1、全面盘点资产：各公司年末应成立资产清查小组，分工 负责，全面盘点。具体包括： 货币资金：决算日盘点库存现金，编制盘点表；索取银行 对账单，核对银行帐目，编制余额调节表；清查核对其他货币资 金及各种有价证券，做到账实相符。 存货盘点： 决算日应组织人员对存货物资、 车间在产品等 进行全面清查盘点，发生盘盈、盘亏的，应及时查明原因，按审 批权限逐级上报审批， 金额较大的需上报集团批准， 批准后及时 作出账务处理，做到账实相符，账账相符。 财务人员年末应对存货账面记录情况进行全面检查， 对存货 因结转成本原因（多转或少转）造成存货账面结存单价不实，影 响当期损益金额较大的应予以调整； 存货账面结存数量为零， 金 额不为零的，结存的金额应分析予以调整。 清理核对往来款项：首先，对各项应收预收、应付预付款 项应 按照明细账进行逐一