财务制度与流程定稿.docxVIP

财务制度与流程 （定稿 ）1 财务制度财务部组织构架图 总则 为加强财务管理，根据国家有关法律、法规以及财务制度，结合公司具体 情况，制定本制度。财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上， 严格执行财经纪律，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。财务管理工 作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺 张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。公司的财务工作，必须执 行本制度。 财务借款、报销管理制度 公司员工因公出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司财务总监 审核，并送总经理批准， 总经理借款需经董事长批准，方能借款或报销。 员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预 借差旅费。 3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到 财务部门报销。 员工在本市内办事，无特殊情况，不得报销出租车票。 5、通讯费以邮局凭证报销。 6、交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。 7、短途出差不享受住宿补助。 8、员工出差返回后于 3 个工作日内报销，未按规定时间报销的，财务部门 应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。 9、超过 1 个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部门不 予报销。 10、财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地公司直接查询，如有 虚假行为公司将按情