房地产公司个人因公费用开支及报销规定 模版.docx

个人因公费用开支及报销规定 一、总 则 第一条 为统一差旅费的开支标准，规范费用报销程序，特制订规定。 第二条 本规定适用于集团有限公司及下属各级公司（以下称：本公司）。 第三条 为制定费用开支标准，各级公司按规模大小分为一类、二类和三类公司（分类标准详见附表一）。 第四条 除集团高管人员外，兼任不同公司职务的，以最高任职为准。 第五条 本规定中的开支标准为最高限额。 二、差旅费 第六条 本地交通费的报销规定： “本地”指日常办公地点所在地。 C级及以上人员（所有员工按职务分类,详见附表二）本地公干可以乘坐的士。 D级及以下员工在本地公干，原则上应乘公共交通工具，由员工公干后3个工作日内按实际开支，列明公干日期、办事内容、乘坐交通工具类别及起讫地点等，附上原始单据，经部门负责人核签后到财务部办理报销手续。 D 级及以下员工特殊情况下（如 8 号风球、黑色暴雨仍须上班、交通不便、加班至晚上 10：00 后等）乘坐的士，需提前报部门负责人批准，并在“差旅费报销单”上列明特殊情况、公干日期、办事内容、起屹地点等，附上原始单据，经部门负责人核签后到财务部办理报销手续。 本地公干由公司派车的，不得报销交通费。 对地处公司偏远、公共交通不方便、公司配置交通车上、下班交通车接送员工，不再报销上、下班交通费用。 外地差旅费的报销规定： 外地因公差的交通、住宿、伙食开支标准见附表二。 外地出差交通费包括：本地办公室或住处来往火车站、飞机场、码头等口岸的交通费以 及直接乘坐交通工具从本地办公室到出差目的地的交通费。 D级及以下人员由本地办公室或住处来往火车站、飞机场、等口岸，原则上应选用公共交通工具，但离港交通工具的启航时间于上午八时前（飞机则为上午九时前）或抵港交通工具的抵港时间于晚上十时后，则可乘坐的士。D级及以上人员可由行政部安排车辆接送离港和抵港。 D级及以下人员省内出差不得乘坐飞机，特殊情况需经事先批准。出差期间的交通费，按附表二所列的标准，实报实销。 外地出差办事可以乘坐的士，交通费凭单据实报实销。 外地住宿费的标准按天计算，在规定标准内凭票按实报销。住宿费超过标准的，超出部分不予报销。陪同公司领导或上级职务人员出差的，可入住公司领导或上级职务人员所住酒店，房间等级依附表二规定按实报销。有特殊情况确实有必要超过标准的（如陪同重要客户、出差特殊地区、适逢特殊日子等），需说明原因报本公司负责人审批，并由财务总监会签后方可按实报销。家在出差地的，不得报销住宿费。 凡出差地本公司有长期合作签单的酒店,酒店入住标准低于本人报销标准的,应入住本公司有长期合作签单的酒店；E 级人员在出差地本公司安排有临时宿舍的，应入住本公司安排的临时宿舍。 出差外地的伙食费按每餐标准凭单报销，满一天的按三餐计算，不满一天的按实际计算。 家在出差地的，只可报销午餐伙食费。 第七条 对毕业分配或新入职人员可按相应职级报销入职行程的差旅费，行李托运费用每人在 300元以内实报实销。 第八条 差旅费的报销手续： 出差人应在出差后上班的第一日起计十五天内办理报销手续，如有特殊情况（如连续出差、疾病等）不能按时办理报销手续的，报本公司财务总监审批。 应填写差旅费报销单，注明出差事由，按日期填写起圪地点、发生费用，附正式收据或发票，伙食费包干和公杂费包干应注明餐数和天数，经所在公司行政部负责人审核，所在公司负责人审批后，到财务部报销。 三、交际应酬费 第十一条 交际应酬费指款宴客人、娱宾、馈赠等支出，不包括新闻发布会、酒会等支出。交际应酬费的开支，应以“必要、节俭”为原则。 第十二条 各公司应明确规定应酬费的报销权限，原则上仅限于各级公司领导和职能部门等正职，其他人员必须取得授权后方可宴请，并且在报销时由授权人在发票及相关单据上签名，视同授权人报销进行审批。 第十三条 交际应酬费的报销应在发生日起计十五天内办理报销手续，填写费用报销单，注明日期、主客方、人数，附正式发票。 四、其他零星费用 第十四条 因公事而开支的其他零星费用可予报销。 第十五条 零星费用开支后十五天内由经办人填写费用报销单，列明开支项目，附原始单据正本，按相应审批权限核签后到财务部办理报销手续。 五、附 则 第十六条 本规定自颁布之日起执行，以前有关办法与本规定相抵触者，以本规定为准。 第十七条 在执行本规定过程中遇有问题，由集团行政管理中心负责解释。 附表一：集团有限公司各级公司分类标准 附表二：集团有限公司外地差旅费开支标准 附表一：集团有限公司各级公司分类标准 公司名称 类别 集团有限公司 1 房地产开发有限公司 2 南海房地产开发有限公司 2 三水雄基房地产开发有限公司