第一章证券经营机构的投资银行业务.pptVIP

●申请与审批：财政部会同中国人民银行、中国证监会，并征得银监会、保监会的同意。 企业债券的上市推荐业务资格 企业债券上市：推荐人制度。 推荐机构：由交易所认可的1-2个机构推荐。 具备条件的会员在推荐企业债券上市时，向交易所提出申请经确认后才具有上市推荐人资格。 第三节　投资银行业务的内部控制  一、内部控制的总体要求：　　投资银行部门应遵循内部“防火墙”原则，建立有关隔离制度，严格制定各种管理规章、操作流程和岗位手册，并针对各个风险点设置必要的控制程序，做到各项业务的严格分开管理。10条具体要求。　　证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险和道德风险。 二、证券公司承销业务的风险控制 ●建立以净资本为核心的风险控制指标体系。 ●净资本：根据证券公司的业务范围和公司资产负债的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债表等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。 ●风险控制指标标准 证券公司经营内容 净资本额度最低限度（人民币） A:证券经纪业务 2000万元 B:证券承销与保荐、证劵自营、证券资产管理、其他证券业务之一者 5000万元 既经营A又经营B中之一 1亿元 经营B中两项及以上 2亿元 ●持续符合风险控制指标标准 指标 比例最低限度 净资本/各项风险资本准备之和 100% 净资本/净资产 40% 净资本/负债 8