生源商业拓展有限责任公司货币资金内部控制制度设计毕业设计.pdfVIP

目 录 一、衡阳市生源商业拓展有限责任公司的简介 1 二、衡阳市生源商业拓展有限责任公司货币资金内部控制制度存在的问题 1 (一）生源公司货币资金内部控制及资金管理的分析 1 （二）出纳人员私设“小金库” 2 （三）收入账实不符 2 （四）缺乏健全的货币资金内部控制制度 3 （五）公司内部监督管理乏力 3 （六）缺乏职业责任感和道德素质 3 三、衡阳市生源商业拓展有限责任公司货币资金内部控制制度建议 3 （一）加强对货币资金的管理 4 （二）实行统一财务管理，从技术手段上提高资金使用效果 4 （三）建立内部审计机构 4 （四）建立生源公司健全货币资金内部控制制度 4 （五）加强对公司员工内部控制制度的培训，促进公司文化建设，提高员工素质，增强公 司内部控制责任感 4 （六）衡阳市生源商业拓展有限责任公司数据分析及结论 5 参考文献 6 衡阳市生源商业拓展有限责任公司货币资金内部控制制度设计 一、衡阳市生源商业拓展有限责任公司的简介 衡阳市生源商业拓展有限责任公司成立于1997，是一家集生活超市、房地产开发、时 尚家居用品等三大类大型民营企业，十多年来，秉承“节能、求实、奋进、创新”的理念， 积极用最卓越的表现打造“生源