某地产企业内部审计岗位kpi指标.doc.docxVIP

内部审计关键绩效考核指标 KPI 考核目的 进行风险评估，选 内 部控制风 险 择风险最高的领域 进行重点审计。保 普查的有效性 证审计工作的针对性和节约审计成本  绩效标准 未进行风险评估直接进行审计的次数不高于 [] 次， 审计结果证明，风险评估的正确性不低于 [ ]% 未按时制定审计计划不超过 [ ] 次 审 计工作计 划 制定的审计计划发现失误之处不超过 [ ] 用一套好的审计计 制定的及时性、 划来保证公司审计 处， 工作的有效性 完善性 因计划设不合理而造成工作损失的不超过 [ ] 次，或为 [否决性指标 ] 审 计项目实 施 提高工作的严谨性 上级检查发现实施方案不完善的次数不超过 方案的完善性 [ ] 次 审计抽样范围不合理的次数不超过 [ ] 次 正确运用审计方 审 计方法运 用 法，保证查出按照 的合理性、充分 审计工作程序和方 性 法应当发现的错误  内部控制问卷、流程图和文字叙述、符合性 测试、实质性测试等审计方法运用不恰当的 次数不超过 [ ] 次，因此造成审计结果无效 [否决性指标 ] 审计方法运用不充分造成审计结果无效 [ 否 决性指标 ] 审 计现场调 查 确保数据的真实、 未按计划进行现场调查的次数不高于 [ ] 次； 的有效性 可靠 应收集的信息、资料的遗漏率不超过 [ ]% 对 公司内部 控 确保公司各项内部 制 制度进行