{业务管理}通用特殊业务知识精编.docxVIP

宀巨血M隔)B迪恭弄膜血 20xx4ffXXN 塘凹龙ml田觀施 （—）填写本期进项税额的申报数据： 1 ?将本期进项税额的数据填写在增值税纳税申报表附列资料（二） （本期进项税额明细）第1行和第2行和第12行 项目 栏次 份数 金额 税额 （—）认证相符的增值税专 用发票 1=2 +3 1 50000 5500 其中：本期认证相符且本期 申报抵扣 2 1 50000 5500 当期申报抵扣进项税额合计 12= 1+4 -9+ 10+ 11 1 50000 5500 2.填写本期抵扣进项税额结构明细表第1行、第5行和第6行。 本期抵扣进项税额结构明细表 税款所属时间：年月日至年月日 纳税人名称：（公童） 金额单位：兀至角分 项目 栏次 金额 税额  合计 1=2+ 4+5+ 11+1 6+18 +27+ 29+3 0 50000 5500 11%税率的进项 5 50000 5500 其中:货物运输服务的进 I页 6 50000 5500 3?填写主表增值税纳税申报表（一般纳税人适用）进项税额12行即 征即退数据 项目 栏次 —1殳项目 即征即退项目 本月数 本 年 累 计 本月数 本年累 计 进项税额 12 5500 （二）填写本期销项税额数据 1.填写增值税纳税申报表附列资料（一）（本期销售情况明细）第4行和第7行数据 2?填写主表增值税纳税申报表（一般纳税人适用）第1行和第1