工程财务报销流程55.pdfVIP

994712145.doc4-1 994712145.doc4-1 工程项目财务报销制度及报销流程 工程项目财务报销制度及报销流程 为了加强项 目部的财务管理工作，统一工程协调费，材料采购，机械使用，施工队 为了加强项 目部的财务管理工作，统一工程协调费，材料采购，机械使用，施工队 费用和其他费用支出、结合项 目部及施工的具体情况，特制定本制度。本制度适用公司 费用和其他费用支出、结合项 目部及施工的具体情况，特制定本制度。本制度适用公司 工程管理及采购人员。 工程管理及采购人员。 、 借款及 备用金管理规定 1、 借款及 备用金管理规定 1 1.1 材料采购人员及项 目管理人员借用一定数额的备用金作为应急，备用金由经理 1.1 材料采购人员及项 目管理人员借用一定数额的备用金作为应急，备用金由经理 签字在财务借支。不得将备用金作为它用，本地工程额度不超过 3000 元，异地工程额 签字在财务借支。不得将备用金作为它用，本地工程额度不超过 3000 元，异地工程额 度不超过 5000 元 ，项 目部急需时，采购人员必须交回财务，统一调配。 度不超过 5000 元 ，项 目部急需时，采购人员必须交回财务，统一调配。 1.2  1.2 其他临时借款，须填写 《借款单》，借款人按规定填写 《借款单》，注明详细借 其他临时借款，须填写 《借款单》，借款人按规定填写 《借款单》，注明详细借 款事 由、计划销账 日期、借款金额 （大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。外 款事 由、计划销账 日期、借款金额 （大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。外 地项 目经理由于工作需要暂时不能填写借款单的情况下，可由财务代填借款单，但是月 地项 目经理由于工作需要暂时不能填写借款单的情况下，可由财务代填借款单，但是月 底报销时根据汇款凭据在借款单上补签字。 底报销时根据汇款凭据在借款单上补签字。 1.3  5000 1.3 各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。 各项借款金额超过 元应提前一天通知财务部备款。 1.4  1.4 借款销账规定： 借款销账规定： 1.4.1  1.4.1 借款销帐时应 以借款 申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须 借款销帐时应 以借款 申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须 经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐； 1.4.2 5 1.4.2 借领支票者原则上应在 5 个工作 日内办理销帐手续。 借领支票者原则上应在 个工作 日内办理销帐手续。 1.4.3 2 1.4.3 原则上借支之 日起本地 2 天内必须销账。 原则上借支之 日起本地 天内必须销账。 1.4.4 7 1.4.4 异地在 7 天内（每周六前）传真或电子邮件传递回公司流水明细报表至财务部。 异地在 天内（每周六前）传真或电子邮件传递回公司流水明细报表至财务部。 25 28 每月 25 日——28 日所有票据必须核销。违反规定不得再次借支。 每月 日—— 日所有票据必须核销。违反规定不得再次借支。 1.4.5 1.4.5 财务部接到报表后每周一必须以书面形式报总经理审核签字后保存 以便核对。 财务部接到报表后每周一必须以书面形式报总经理审核签字后保存 以便核对。 1.5 1.5 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 1.6  1.6 关于借款原则上每月清一次。 关于借款原则上每月清一次。 、 借款流程 2 、 借款流程 2 2.1  2.1 借款人按规定填写 《借款 申请单》，注明借款事 由 （包括工地）、借款金额 （大 借款人按规定填写 《借款 申请单》，注明借款事 由 （包括工地）、借款金额 （大 小写须完全