公司工程款支付作业指引.doc

工 程 款 支 付 作 业 指 引 目标：加强对项目工程进度付款的管理，规范工程付款作业，提高项目资金管理能力。 主导部门：成本管理部 适用范围：所有在建工程的进度付款。 职责权限 一、房产部 1、编制月度工程款需求计划； 2、审核付款申请材料，重点审核所报工作内容，工程量是否和实际相符，剔除尚未验收或验收不合格尚在整改中的内容和数量。 成本管理部 协助编制并审核月度工程款需求计划； 审核付款申请材料，填写付款审批单； 审核付款审批单，重点核对累计已支付金额是否与成本信息库中的数据相符合。 财务审计部 1、审核月度工程款需求计划，初步确定付款金额； 2、审核付款申请材料。 主要内容 一、付款满足的一般原则 1、已经签订有效的工程合同； 2、满足合同中要求的付款条件； 3、所有请款工程质量符合要求、工程量需符合形象进度的要求。 二、付款时间要求 1、承包商向房产部提交本月进度款申请资料； 2、房产部向财务审计部申报下月资金计划，成本管理部提供协助； 3、财务审计部支付工程款； 三、资金需求计划： 1、房产部及成本管理部要充分了解工程合同中有关工程款拨付的约定，包括： 工程款的支付方式、支付期限； 工程款按工作量支付的比例； 预付款的支付与抵扣方法； 甲供材料设备扣款方法。 房产部依据工程合同、施工进度、工程款支付记录等信息，于每月25日前预估编制并提交下月《月度工程款需求计划》，成