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金蝶云星空 合并报表 Kingdee 1321全理匠限公可内公开边  content 0合并报表介绍 0合并报表培训案例场景 Kingdee 内绿公开2  合并报表介绍 合并范围确定 二、统一母子公司的会计政策 统母子公司的资产负债表日及会计期间 四、对子公司以外币表示的财务报表进行折算 五、收集编制合并财务报表的相关资料 六、设置合并工作底稿 七、将母公司、纳入合并范的子公司个别资产负债表、利润表等各项目的数据过入合并工作底稿,并在合并 工作底稿中对母公司和子公司个别财务报表各项目的数据进行加总,计算得出个别资产负债表、利润表等冬项 目的合计数 八、编制凋整分录与抵消分录 九、计算合并财务报表各项目的合并金额十、填列合并财务报表 Kingdee 内绿公开传  合并报表介绍 工作底稿 合并数调整数抵消数汇总数个别报表1个别报表2 抵消分录~部分数据来源于抵消表 报表2数据 合并报表 Kingdee 内绿公开传4  合并报表介绍 9公可乘东 有款30万元 :长期权投8银行存歌10 阵彐 抵哥分录 少数段东权益20 明H投 F公司想蛋前或亡博票215年12月8日 资后资产债费 和手者 Kingd 内绿公开传5  应用流程 ° Kingdee 机构 总部 (报表系统) (合并报表系统) 输制个说报表 模板下发 抵消分录辽 汇总报表 上报前检查 编制进度监控 内部事项处理 工作底稿 异常处理,数据调整 报表接收 外币折算 合并报表 个别报表上报 报表检查 集团整 数据分析 合「权关系合#方案报表板(个别,消)分录模(起(外而折算准备 基础设置报表项日项目数据类型报告维度交易类型与种类金额单位 报表核心资料:报表系统完成个别报表的编制与上报,合并报表系统负责个别报表的收集与合并 报表系统与合并报表系统共用表项目、项目数据类型,保证系统间数据的传递  蓝海总公司 培训案例 长投广东省公司8000 实收资本 投A公司 如下图所小股权关系:均为人币,A公司是美元账 长投北京公司5970 蓝海总公司 A公司(美元) 银行有款 1250 实收资本 125 广东省公司 A公司 北凉分公司 80% 假设12月1日蓝海总公 美元,汇率60 12月20日蓝海总公 广州分公司深圳分公司 700*60+300*6 12月20日少数股东投资250美元,汇率61 广州分公 北京分公司 银行有款600实收资本6000 银行存款 实收资本 5970 浏分公司 广东雀公可 行存款500实收瓷本500 长投广州公司6000实收资本10 Kingd 内绿公开传  培训案例 广州分公司 金年度 科目“科名 按详雅 8.3)02 记记记记 C009.))02 8T:3市么 aC00CC 60怪体0T0:3平肺60006.20.0 12 8T「 深圳分公司(假设对外卖出2/3) 合计 凭证号擔 目仝 币别金源方念额 9300 vE02T州计丛习 于范款VEW0D2民 6.20200 Kingd 内绿公开传8  刽。期号湘嗡和名槨雄度刪途额妫 30200 广州分公司2m 三 CUJSTuCEI4 !煙蝎 1240.00 C 200 CUSTUCRA 30C 年期谆字号 4目骗码 料全名 题全额方全 20:2 520200 20000 UT0容 假设全部 :00.Lc 对外卖出 vE滋是 Kingdee  U5T了 9200 本获 1300￥108000 广州粉分公司 王圬醇CUsD怨司 0000 00t0 蘚,率斷生期期 国Ex13E航所 20s:112019131 目.EX057E期所2031291 目.6X3167期美所28 日.E10016g期至美目.6D016期至新所21138期[羡千Ai 01期画卖AKingd