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对外担保管理制度 1 总则 为加强公司对外担保行为的管理，控制和降低担保风险，保障公司资产安 全，依据〈〈中华人民共和国公司法》、〈〈中华人民共和国担保法》及〈〈公 司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 本制度所称对外担保包括但不限于公司以白有资产和信用为其他单位和个 人提供的保证、资产抵押、质押以及其他担保事宜，包括公司对子关联公 司的担保。具体种类包括借款担保、银行开立信用证和银行承兑汇票担保、 开具保函的担保等。 原则上公司不对关联公司、股东以外的单位提供担保。 公司对外担保应当遵循平等、白愿、互利、诚信的原则，严格控制担保风 险。公司对外担保金额大于对方为公司提供担保金额的， 应当采取反担保 等必要的措施防范风险，反担保的提供方应具备实际承担能力。 2对外担保的审批权限 2.1公司对外担保应严格按照有关法律、法规、规范性文件以及〈〈公司章程》等 规定的权限履行审批程序。 2.2公司对外担保由股东会最终审批。 3对外担保的审批流程 3.1与公司董事初步沟通。收到担保申请后，及时报总经理、董事长，经总经理 与股东方初步沟通，不同意则不予办理，如初步同意则按程序审批。 3.2收集被担保人资料。被担保人申请担保时应提交以下资料： 3.2.1企业基本资料，包括营业执照、企业章程复印件、法定代表人身份证明、 反映与本公司关联关系及其他关系的相关资料等； 3.2.2担保申请书，包括但不限于担保方式、期限、金额等内容； 3.2.3近三年经审计的财务报告及还款能力分析； 3.2.4与借款有关的主合同的复印件（担保合同在主合同前）； 3.2.5申请担保人提供反担保的条件和相关资料； 3.2.6其他重要资料。 3.3深入了解被担保人的基本情况。公司应根据被担保人提供的基本资料，对被 担保人的经营及财务状况、项目情况、信用情况及行业前景进行调查和核实， 以便为决策人员提供参考意见。 3.4报股东会审批 3.4.1股东会对对外担保事项进行审议、表决。对于被担保人有下列情形之一的 或提供资料不充分的，不得为其提供担保： 3.4.1.1资金投向不符合国家法律法规或国家产业政策的； 3.4.1.2公司曾为其担保，发生过银行借款逾期、拖欠利息等情况，至本次担保 申请时尚未偿还或不能落实有效的处理措施的； 3.4.1.3经营状况已经恶化、信誉不良，且没有改善迹象的； 3.4.1.4未能落实反担保的； 3.4.1.5不能提供担保的其他情形。 3.4.2公司对外担保事项必须由股东会审议批准，表决股份达到或超过 3/4同意 通过，则股东会对外担保决议生效。 3.5公司对外担保应按照有关法律、法规、规章的规定签订担保合同。对外担保 对象同时向多方申请担保的，公司应与其在担保合同中明确约定本公司的担 保份额，并落实担保责任。 3.6 公司法人代表根据公司股东会的决议代表公司签署担保合同。未经公司股 东会决议通过并授权，任何人不得以公司名义代表公司签订任何担保合同或 其他类型的法律文书。 3.7公司担保的债务到期后需展期并需继续由其提供担保的， 应作为新的对外担 保，重新履行担保审批程序。 4对外担保的日常管理 4.1公司财务部门是公司对外担保的日常管理部门，负责被担保人资信调查、反 担保合同的签订、后续管理及对外担保档案的管理等工作。 4.2公司财务部门应及时将对外担保的全部资料（含被担保人提供的申请材料、 审核意见、担保合同、反担保合同及其他后续管理资料）报备案。 4.3财务部门应指派专人持续关注被担保人的情况， 按月收集被担保人的财务资 料；按年度收集被担保人的审计报告，定期分析其财务状况及偿债能力，关 注其日常生产经营、资产负债、对外担保以及分立合并、法定代表人变化等 情况。公司发现有证据证明被担保人丧失或可能丧失履行债务能力时， 应及 时采取必要措施，有效控制风险；若发现债权人与债务人恶意串通，损害公 司利益的，应立即采取请求确认担保合同无效等措施；由于被担保人违约而 造成经济损失的，应及时向被担保人进行追偿。 4.4公司为他人提供担保，当出现被担保人在债务到期后未能及时履行还款义 务，或是被担保人破产、清算等情况时，公司应及时、持续了解被担保人债 务偿还情况，并在知悉后准备启动反担保追偿程序。 债权人向公司主张承担 担保责任时，公司应立即启动反担保追偿程序。 4.5公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施向债务人追偿。 4.6公司对外担保应按照有关法律、法规、规章的规定签订担保合同。公司作为 担保人，同一债务有两个及以上担保人且约定按份额承担担保责任的， 应当 拒绝承担超出公司约定份额外的担保责任。 5 附则 5.1本制度由公司财务部负责制定、修改、解释。 本制度未尽事宜或与〈〈公司章程》的规定冲突的，以〈〈公司章程》的规定为准。