《公司财务规划书--崔》.docxVIP

财务规划书 财务规划分四个部分：财务现状、财务目标、财务措施、实 施步骤。 一、 现状： 我们现在的财务账只是单纯的应付税务纳税申报以及税务检 查之用。对内，账实不符、报表失真、数据勾稽关系不对应，起 不到完成地监督公司资产，不能从财务账地角度及时、可靠的提 供公司经营管理所需要的财务信息； 对外，如果将来我们引进投 资，财务账将是投资者考虑是否投资的最为重要的因素之一， 同 时数据失真也会导致我们不能合法合理的进行纳税申报。 其根源在于财务外帐与客户王 CR曜统分设互不连通，核算 监控不完善，取数依据仅为客户王 CRMH统。 二、 目标： 建立财务内帐体系，为公司未来进行融资打下比较有利 的财务基础。同时也使财务部门能安全地监控公司资产，为 公司提供准确的财务信息。 三、 措施： 包括财务制度的完善、业务及采购流程的修订、各项制 度的落实、财务内账系统的提升。 四、步骤： 财务目标的实现分为近期、中期、远期三步走。 第一步：近期目标是会计核算的规范划、准确化。实行两套 账的模式，此两套账不是外账和客户王系统账， 而是真正意义的 财务内外两套账，这样两套账一是可以满足公司目前经营管理的 需要；二是可以满足满足依法申报纳税的需要。 达到近期目标的 标志是外账财务软件以及内账财务软件同时使用， 且内账数据要 和客户王CR曜统的数据相匹配。近期目标计划到2018年12月 完成。 近期目标的核心是会计核算的规范化和准确化，要在真实和 及时两方面上下功夫，工作重点是： 1、 进一步完善现有的财务制度以及各项流程，如销售流程、 采购流程等； 2、 相关部门与财务工作配合要密切，尤其是销售部门、采购 部门、生产部门，必须严格按照规定及时传递单据至财务部，便 于发生业务及时进行账务处理，保证账实相符； 3、 着重解决账实不符、账账不符的问题。在财务部的协调下， 各部分对分管的任务项目进行核实、 为财务内账与客户王 CRMH 统的两账相匹配打下基础。 4、 财务内账与客户王 CR娘统的两账相匹配，自 2018年起 新建财务内账账套，在这之前各部门应核对客户王 CRMH统中的 数据是否准确，如不准确及时修改，特别是应收账款、原材料和 存货分种类的数量和金额、应付账款、预收账款、预付账款等数 据必须真实有效，保证各方面数据无误后按客户王 CR曜统中数 据以及现有外账中各项数据，如固定资产等进行新建内账账套。 建立财务内账并与客户王 CRMK统并行的初衷，其一是财务 以将总账中的数据来对公司业务及财产进行监控和规划， 不便于 公司的内部管理；其二是一旦有投资方进驻或企业需要大规模融 资，其投资方首要关注的就是财务账的数据， 而不会把关注点集 中于一个ERP系统之上。 第二步：中期的目标是形成符合 ERP信息系统的财务管理体 系。中期目标的标志是启用带有 ERP系统的财务内账、应收及应 付、存货模块等启用，预计 2019年12月前完成；远期目标是形 成规范、适用、高效、成熟运作的财务预算管理体系，为公司未 来上市打下财务基础，预计2021年12月前完成。实现中远期财 务规划的目标的需要开展以下工作： 1、 中远期财务部门建设。 建立制订符合ERPS要和未来企业 发展需要的、更加侧重于稽核监督的财务制度和岗位、 业务流程。 2、 严格按照既定流程执行、以及财务制度的严格贯彻执行。 3、 在2018-2019两年中使得财务核算准确化、 及时化得到有 力的执行，同时也为财务预算体系的建立打下有利的基础，从 2020年初开始可根据上两年的财务数据，费用及成本支出情况 制定2020年度财务预算，此财务预算可分解成四个季度执行， 每个季度再分解到三个月， 每个月可以分解到各个部门， 各个员 工，此预算制度并不是我们现行的每月 15号前各部门给财务报 报数如此简单，我们需要制定的预算必须是经过前两年费用支出 的综合考虑，各部门与财务讨论后总经理审批最终执行的预算体 系。制定预算体系后可以有效的增加资金的使用率， 降低企业费 用支出的各项成本，此项工作不是一蹴而就的， 需要一个一到两 年的成熟过程，从制定到实施，再到修改再实施，每一步都要经 过慎重的讨论，此项工作定位两年实施成熟期。 以上财务目标的实现，需要公司高层领导的大力推进，更需 要公司相关部门的积极配合。 以下是财务规划的进度表: 步骤 目标 工作重点 标志 完成日 近期 会计核算的规范 划、准确化。实行 两套账的模式 财完善财务制度及 相关流程 相关部门与财务的 配合 账目调整与核对 建立财务内账 外账财务软件以及内 账财务软件同时使 用，且内账数据要和 客户王CRM（统的数 据相匹配 2018 年 12月 中期 建立符合ERP信息 系统的财务管理体 系 财务制度的全面制 订 ERP上线前的培训 ERP部