2021最新现金管理制度.docxVIP

现金管理制度 第十条 现金管理必须严格执行国务院颁发的《 现金管理暂行条例》 。 第十一条 出纳人员应健全现金登记簿（日记账），逐笔登记现金收支业务，并且做到日清月结，不得用“白条”抵充库存现金。 第十二条 现金支付范围： （一）职工工资、津贴。 （二）个人劳动报酬。 （三）各种奖金及劳保、福利费用。 （四）向个人收购地农副产品。 （五）出差人员差旅费。 （六）结算起点（壹仟元）以下的零星支出。 （七）紧急事务的处理。 （八）中国人民银行确定需要支付现金的其它支出。 第十三条 财务部长和出纳员要严格执行下列规定： （一）任何人不得因私借支公款。 （二）不准套取现金。 （三）不准将公款存入储蓄所。 （四）不准保留账外公款（小金库）。 （五）不得坐支销货款。 （六）不得以现金购买专项控制商品。 （七）不准在单位间相互借用现金。 第十四条 洗煤厂空白现金支票与印签要分专人保管，不得由一个兼管。库存现额一般不得超过银行规定限额，超过部分及时送交银行，不足部分及时从银行提取。库存限额需变动时向开户银行提出申请重新核对。 第十五条 出纳室保险设施要符合公安部门的要求，要有“三铁”：铁门、铁窗、保险柜；要有报警装置。 第十六条 保险柜钥匙由出纳专人保管，