原材料和产成品盘点管理规定.docx

件编号：QG/YP3 30 007-2014 受控状态 受控 分发编号 原材料和产成品盘点管理规定 （D版） 发布日期：2015年02月11日 日 实施日期：2015年02月11 1目的 规范对原材料和产成品盘点的管理。 2适用范围 适用于广西北海玉柴马石油高级润滑油有限公司（以下简称“北海公司”）所有原 材料和产成品的盘点管理。 3职责 3.1调度中心 3.1.1负责盘点通知的发布。 3.1.2负责包装材料、成品油和桶装添加剂的盘点 3.1.3负责盘点数据的汇总、分析。 3.2生产部 3.2.1负责基础油、散装油和散装添加剂的盘点。 3.3财务部 3.3.1负责盘点盈亏处理。 4引用文件 4.1《存货盘点管理规定》 5盘点管理规定 5.1盘点周期 5.1.1每月进行一次（6月、12月由财务负责）。 5.2盘点方式 逐项全盘盘点。 5.3盘点人员 5.3.1调度中心人员。 5.3.2生产部调油班组人员。 5.4盘点前准备工作 5.4.1调度中心负责在0A发布盘点通知，安排落实盘点人员和盘点范围。 5.4.2调度中心仓管员打印盘点表。 5.5盘点工作要求 5.5.1每一项至少两名盘点人员同时盘点，盘点后共同签字确认。 盘点结束后盘点人员将盘点表交于调度中心统计员，统计员负责盘点数据的汇 总，做到无差异存档。 5.6盘点差异范围标准 5.6.1基础油、添加剂：土 3%。 5.6.2纸箱、打包带：土 0.04 % 5.6.3封口胶、防伪码、物流码：土 0.1 % 5.6.4 垫片：土 1% 5.7盘点账物差异超出规定范围时: 5.7.1盘点人员重新确认盘点区域是否漏盘。 5.7.2仓管员检查收发货情况，是否存在收发货异常，或未录入系统 5.7.3统计员检查是否计算错误。 5.7.4核算员安排人员进行重盘。 6工作流程（见后页） 6.1原材料和产成品盘点工作流程图、原材料和产成品盘点工作流程说明 7记录 7.1盘点0A电子公告 7.2盘点表 7.3盘点分析报告 7.4盘点盈亏分析报告 8修改记录页 原材料和产成品盘点工作流程图 职责部门 | 流程 .作业指导书、记录等 调度中心 调度中心 生产部 调度中心 调度中心 生产部 财务部 6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.1.4 6.1.5 盘点0A电子公告 盘点表 盘点分析报告 盘点盈亏分析报告 原材料和产成品盘点工作流程说明 序号 流程块 工作标准 期量标准 6.1.1 盘点通知发 布 调度中心根据盘点要求在OA发布每月盘点通知。 盘点前 6.1.2 初盘 6.1.2.1调度中心组织人员对包装材料、成品 油和桶装添加剂进行初盘。 6.1.2.2 生产部调油班对基础油、散装油和散 装添加剂进行初盘。 盘点当天17:00 、八 刖 6.1.3 统计、分析 盘点完毕，盘点人员在盘点表上签字确认后提 交调度中心统计员。统计员对各小组盘点表进 行数据统计、分析。 6.1.3.1如盘点账物差异在标准范围内，统计 员形成盘点分析报告上交部门领导、财务部。 初盘工作完成。 6.1.3.2 如盘点账物差异超出标准范围，统计 员组织人员准备复盘。 盘点当天提交盘 点表，盘点汇总 3个工作日内完 成。 6.1.4 复盘 复盘人员对出现账物差异的物料进行复盘。 6.1.4.1如复盘后账物差异在标准范围内，统 计员将形成的盘点分析报告上交部门领导、财 务部。 6.1.4.2如复盘后账物差异仍超出标准范围， 统计员进行分析说明，形成盘点分析报告并以 OA的形式上报到部门领导、财务部。 盘点当天提交盘 点表，盘点汇总 3个工作日内完 成。 6.1.5 盈亏处理 财务部根据调度中心的盘点分析报告 及有关资料进行综合分析，完成公司存货盘点 盈亏分析报告，并上报公司领导审批。 盘点盈亏分析报告经公司领导审批通 过后，财务部进行税务申报及账务处理。 3个月内 修改记录页 ZJ/YP 10 002 序号 更改、处置通知 单编号 修改内容提要（更改页码、条款） 修改人 修改时间 1 2014年新增 钟文娜 2015年1月