中国民营企业如何迎接合规新挑战.docVIP

精品文档，助力人生，欢迎关注小编！ 中国民营企业如何迎接合规新挑战 【摘 要】 合规事件频发，充分说明合规俨然已成为中国民营企业所面临的一项新挑战。合规，是指企业及其员工的经营活动符合法律法规、监管规定、行业准则和自身章程、制度以及国际条约、规则等要求。合规风险，是指企业在经营中可能因存在违法违规乃至犯罪行为，而遭受行政监管部门处罚和司法机关追究刑事责任的风险。有效的合规制度，能够实现企业责任与员工、第三方、被并购方、客户等多方责任的有效切割。新挑战蕴含着新机遇，而机遇只青睐有准备的人。 【关键词】 民营企业 合规 合规风险 新挑战 新机遇 引 言 近年来，“合规”俨然已成为中国民营企业所面临的一项新挑战。然而，对于什么是合规，合规的意义何在，不合规会带来哪些风险，以及如何迎接这一新挑战，许多民营企业家仍然一头雾水。笔者试图通过本文拨开这团迷雾，协助广大民营企业家云开雾霁，并以此为契机化挑战为机遇。 一、什么是合规 合规，是指公司企业及其员工的经营活动符合法律法规、监管规定、行业准则和自身章程、制度以及国际条约、规则等要求。 一般认为，合规起源于美国。1977年，美国颁布《反海外腐败法》，以惩治甚嚣尘上的该国公司海外贿赂行为、规范该国公司的海外经营活动。及至1990年代，合规逐渐在发达资本主义国家盛行，各国相继颁布了要求和鼓励本国公司企业合规的法律规范。 二、什么是合规风险 合规风险作为企业的主要风险之一，有其自身特点，既不同于经营风险，也有别于法律风险。 企业经营风险也称业务风险，是企业在开展生产、销售、质量保障等各种经营活动过程中，所面临的投资是否得到回报、企业有无营利，以及生存和发展问题的风险，该等风险统称为经营风险，属于经济学研究的范畴。企业法律风险，是指因法律法规因素所引致的由企业承担的潜在经济损失或其他损害的风险，其范畴远大于合规风险。例如，合同条款约定不当、合作伙伴违约或违法所带来的风险便属于典型的法律风险。 企业合规风险，是指企业在经营中可能因存在违法违规乃至犯罪行为，而遭受行政监管部门处罚和司法机关追究刑事责任的风险。合规风险一旦转为现实，轻则招致主管行政机关的处罚，重则导致企业及其主要人员的刑事责任，甚至造成企业破产、解散的后果。 三、中国合规大事件 （一）湖南建工集团的世界银行合规案 20XX年，世界银行调查发现，湖南建工集团有限公司（以下简称湖南建工）在竞标一项由世界银行资助的道路翻修工程的过程中，提供了虚假的业绩文件，该行为客观上已构成《世界银行集团诚信合规指引》所定义的欺诈行为。对此，湖南建工予以承认，并配合了世界银行的调查。20XX年10月，世界银行对该公司作出“附解除条件的取消资格”的制裁决定。根据该制裁决定，湖南建工及其关联企业在两年内不得参与世界银行资助的项目，也不得因世界银行贷款而获益;两年制裁期满时，该公司满足以下两个条件，方可申请恢复资格：一是针对被制裁的违规行为采取了适当的补救措施;二是建立并执行了符合世界银行要求的企业诚信合规计划。 湖南建工为解除制裁，避免更大损失，组建了专门的合规部门、聘请律师提供合规专项服务，并在世界银行的监督下建立起诚信合规体系。经过几年的合规努力，湖南建工终于获得世界银行的认可，并于20XX年6月29日收到世界银行发出的解除制裁通知书。 （二）中国行政和解协议第一案 20XX年2月，我国证监会发布《行政和解试点实施办法》（证监会令第114号），在证券期货领域试点行政和解制度。20XX年7月，证监会发现高盛（亚洲）有限责任公司（以下简称高盛亚洲）、北京高华证券有限责任公司（以下简称高华证券）及其交易员在证券期货交易中可能存在违规行为，并对上述主体进行立案调查。 20XX年4月23日，高盛亚洲、高华证券及其交易員与证监会达成行政和解：除缴纳行政和解金1.5亿元之外，还按证监会的要求完成合规整改。 （三）雀巢公司合规无罪辩护案 20XX年至20XX年9月，雀巢（中国）有限公司西北区市场营销经理人员郑某、杨某及多名销售人员为达到抢占市场份额、销售雀巢奶粉的目的，通过拉关系、支付好处费等手段，多次通过兰州多家医院的医务人员非法获取公民个人信息。其后，兰州市城关区人民检察院以郑某、杨某、杨某甲、李某某、杜某某、孙某涉嫌非法获取公民个人信息罪;王某甲、丁某某、杨某甲涉嫌出售、非法提供公民个人信息罪为由，于20XX年3月23日向人民法院提起公诉。 在诉讼过程中，被告人郑某、杨某等的辩护律师提出其行为是公司行为，本案应属单位犯罪。对此，雀巢公司举示《雀巢合规宪章》、《雀巢指示》（取自雀巢公司员工培训教材）、