货币资金管理办法0111.pdf

货币资金管理办法 北大纵横管理咨询公司 二零零三年元月 目录 §1 总则 1 §2 现金管理 . 1 §3 银行存款管理 4 §4 资金计划、执行、报告 6 §5 资金使用的审批 8 §6 附则 11 附件一、资金审批权限表 12 附件二、借款单 14 附件三、报销单 16 附件四、工程款资金支付审批流程 . 18 附件五、设计费资金支付审批流程 . 19 附件六、开发费资金支付审批流程 . 21 附件七、营销费用资金支付审批流程 . 22 附件八、工资、福利资金支付审批流程 23 附件九、行政办公费用资金支付审批流程 24 附件十、工程款资金支付审批流程 . 25 附件十一、借款情况统计表 26 附件十二、支票购买登记簿 29 附件十三、支票使用登记簿 30 附件十四、部门月资金收支计划草案 . 31 附件十五、公司月资金收支计划汇总表（草案） 35 附件十六、部门月资金收支计划（正式下发文件） . 37 附件十七、公司月资金收支计划汇总表（正式下发文件） 38 附件十八、部门月资金计划执行情况分析表（部门填制） 40 附件十九、部门月资金计划执行情况分析表（财务部填制） 42 附件二十、公司月资金计划执行情况分析表 44 附件二十一、差异调整措施报告 46 §1 总则 1.1 为加强对集团货币资金的部控制和管理， 保证货币资金的安全， 提高货币资 金的使用效率，根据《中华人民国会计法》 、《支付结算办法》、《银行账户管理办 法》和《现金管理暂行条例》等法律法规，结合集团的基本情况，制定本办法。 1.2 释义： 本办法所称货币资金是指集团所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。 1.3 适用： 本办法适用于集团总部各部门和下属各公司。 1.4 原则： 集团严格执行