商业银行管理重点名词解释.docxVIP

名词解释： 商业银行：是以追求利润最大化为目标， 以多种金融负债筹集资金， 以多种金融资产为其 经营业务对象，能利用负债进行信用创造， 并向客户提供多功能、 综合性服务的金融业企业。 同业拆借：同业拆借是指金融机构（主要是商业银行）之间为了调剂资金余缺，利用资金融 通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷 票据贴现：是一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。 巴塞尔协议：为促进世界各国间的公平竞争，并增强国际金融体系的安全性， 1998年， 西方12国中央银行在瑞士巴塞尔达成了 ｛巴塞尔协议｝，规定12个参加国应以国际可比性及 一致性为基础制定各自的对与银行资本的标准及规定。 贷款风险分类：是指商业银行按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程， 其实质是判断 债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。 不良贷款：指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息， 或者已有迹象 表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款。 包括三类 贷款：次级贷款、可疑贷款、损失贷款。 金融租赁：也称为现代租赁或融资租赁， 它是以融资为目的的而进行的一种租赁活动。 是 具有融资和融物双重性能的信用交易，是企业进行长期资本融通的一种手段。 表外业务：是指商业银行从事的， 按通行的会计准则不列入资产负债表内， 不影响其资产 负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。 票据发行便利：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺， 属于银行的承 诺业务。 离岸金融业务：是指在本国境外发生的外国机构（或个人）之间以外币进行交易，它是 特指非居民间的融资活动，即外国贷款者、投资者与外国筹资者间的业务。 存款保险制：存款保险制度一种金融保障制度， 是指由符合条件的各类存款性金融机构 集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费， 建立 存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时， 存款保险机构向其提供财务 救助或直接向存款人支付部分或全部存款， 从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融 秩序的一种制度。 远期利率协议：是一种远期合约，买卖双方商定将来一定时间段的协议利率，并指定一 种参照利率，在将来清算日按规定的期限和本金数额， 由一方向另一方支付协议利率和届时 参照利率之间的利率差额的贴现金额。 可转换利润：可转换理论认为为了应付提存所需保持的流动性，商业银行可以将 其资金的一部分投资于具备转让条件的证券上。由于这些盈利资产能够随时出售，转 换为现金，所产生的利润即为可转换利润。 利率敏感缺口 ：利率敏感性缺口是指在一定时期（如距分析日一个月或 3个月）以内将 要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额， 如果资产大于负债，为正缺口，反之，如 果资产小于负债，则为负缺口。 （当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影 响，因为资产收益的增长要快于资金成本的增长。若利率处于下降通道，则又为负面影响， 负缺口的情况正好与此相反。） 持续期缺口 ：定义为：;t江- 1：亠：川L ,其中］甩住:表示持续期缺口， DA表示总资产持 续期，DL表示总负债持续期，u表示资产负债率。 简答题 1、银行资本金构成，其中债务资本有哪些 答：一、股本：普通股和优先股。二、盈余：资本盈余和留存收益。三、债务资本：资本票 据和债券。四、其他来源：储备金。可见债务资本包括资本票据和债券。资本票据是一种以 固定利率计算的小面额后期偿付证券，该证券的期限为 7 到 15 年不等，它可以在金融市场 上出售，也可以向银行的客户推销。通常而言，银行债券性资本包括可转换后期偿付债券、 浮动利率后期偿付债券、选择性利率后期偿付债券。 2、 短期融资的主要渠道和管理重点（只找到短期借款的渠道和管理重点） 答：主要渠道： （ 1）同业借款； （2）向中央银行借款； （3）转贴现；（4）回购协议；（5）欧 洲货币市场借款； （ 6）大面额存单。 管理重点：（1）主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化，以减少 流动性需要过于集中的压力； （ 2）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调， 把 借款控制在自身承受能力允许的范围内， 争取利用存款的增长来解决一部分借款的流动性需 要；（ 3）通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化， 力求形成一部分可以长期占用的借 款余额；（4）正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金，满足短期借款的流 动性需要。 3、 提高银行资本充足率的分母对策 答：分母对策在于优化资产结构， 尽量降低风险权数高的资产在总自查中所占的比重， 同时 加强表外业务管理， 尽可能选择转换系数较小及相应风险权数小的表外资产。