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深圳市普路通供应链管理股份有限公司 内部控制鉴证报告 大华核字[2020]004549 号 大华会计师事务所 (特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants （Special General Partnership ） 深圳市普路通供应链管理股份有限公司 内部控制鉴证报告 （截止2019 年12 月31 日） 目 录 页 次 一、 内部控制鉴证报告 1-2 二、 深圳市普路通供应链管理股份有限公司内部 1-4 控制评价报告 内 部 控 制 鉴 证 报 告 大华核字[2020]004549 号 深圳市普路通供应链管理股份有限公司全体股东： 我们接受委托，鉴证了后附的深圳市普路通供应链管理股份有限 公司 （以下简称普路通）管理层编制的《内部控制自我评价报告》涉 及的2019 年12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 一、管理层的责任 普路通管理层的责任是按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定的要求，建立健全内部控制并保持其有效性，以及确保《内部控制 自我评价报告》真实、完整地反映普路通2019 年12 月31 日与财务 报表相关的内部控制。 二、注册会计师的责任 我们的责任是对普路通截止2019 年12 月31 日与财务报表相关 的内部控制的有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他 鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》 的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对 普路通在所有重大方面是否保持了与财务报表相关的有效的内部控 制获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价 与财务报表相关的内部控制制度设计的完整性、合理性和执行的有效 性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发 表意见提供了合理的基础。 第1 页 大华核字[2020] 004549 号内部控制鉴证报告 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序的遵循程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 四、鉴证意见 我们认为，普路通按照 《企业内部控制基本规范》和相关规定的 要求于2019 年12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的 有效的内部控制。 五、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供普路通披露年度报告时使用，不得用作任何其他目的。 由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事 务所无关。我们同意本报告作为普路通2019 年度报告的必备文件， 随同其他材料一起报送并对外披露。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 陈勇 有 中国·北京 中国注册会计师：