银行会计实务 跨行借记支票处理-收款行提出交换 跨行借记支票处理-收款行提出交换(2019).docVIP

转账支票跨行借记支票付款与收款业务—收款行提出交换 活动目标：掌握支票结算出票人与持票人在不同系统银行开户情况下借记转账支票业务的操作方法与基本要领，能够按照业务规程进行业务的具体操作。 操作流程： ①案例 2019年8月6日工商银行泉城路支行收到本行开户单位山东塑料制品有限公司（账号12001010025）提交进账单一份及转存转账支票一张，支票签发单位济泺家居装饰有限公司（账号 26002010062 法人童小昕 开户行：农业银行明湖支行 行号5012）金额8 200元，用途货款 ②业务流程一 受理审查 收款人提交转账支票、 进账单三联 贰零壹玖 贰零壹玖 2019 2019 2019 20192019 2019 ④业务流程二 签章 提出交换 进账单各联加盖“收妥抵用”章； 进账单回单联交收款人 、进账单第一、三联专夹保管， 转账支票加盖 票据交换专用章 提出交换 2019.08.062019 2019.08.06 2019 贰零壹玖 贰零壹玖 2019.08.062019 2019.08.06 2019 2019.08.062019 2019.08.06 2019 综合练习 1、2019年8月6日工商银行泉城路支行收到本行开户单位山东铝业集团公司 （账号12001010026 法人 赵洪亮）提交进账单一份转存转账支票一张，支票签发单位山东明华灯饰公司（账号26002010061 法人代表 李玉新 开户行：农业银行明湖支行 行号5012）转账金额16 000元，用途货款 2、2019年8月6日工商银行泉城路支行收到本行开户单位山东欣欣乳业集团公司 （账号12001010028 法人 王晓东）提交进账单一份转存转账支票一张，支票签发单位黄河新能源设备公司（账号26002010062 法人 张鹏生 开户行：农业银行明湖支行 行号5012）转账金额20 000元，用途货款