公司招待费用管理规定.docx

公司招待费用管理规定 1 目的 为规范并控制本公司的业务招待费用支出，特制定本规定。 2 范围 本规定适用于公司全体员工。 3 定义 所谓业务招待费是指企业为经营业务的合理需要而发生并支付的应酬费用，包括： 3.1 因业务需要宴请的开支。 3.2 因业务需要赠送纪念品等的费用。 3.3 因业务需要报销来企业办事的非本公司人员的差旅费(含住宿、餐费、交通费及杂费)。 4 业务招待费支出标准及审批办法 4.1 业务招待费的支出实行“预先申请、据实报销”的原则。 4.2 外地客人来公司参观或洽谈业务，需车接送的按照本公司管理文件中C／02一02《公司公车管理规定》执行。 4.3 需要宴请的以及需要赠送礼品的客人须注明客户接待标准，按公司管理文件C／02—1 7《批准权限的规定》及《招待费用报销申请审批单》(见附表)来办理有关手续，接待标准分为三类（见表）： 等级 客户类别 标准 备注 A类 重要客人（与公司经营活动关系密切的重要关联方） 600/2人（每餐） 每增加1人，增加250元（含酒水）。 B类 重要客人 500/2人（每餐） 每增加1人，增加200元（含酒水）。 C类 一般客人 300/2人（每餐） 每增加1人，增加100元 其它 报副经理或总经理批准 经办部门负责人应提前与总会计师协商相关支出预算。 注：注：客户等级标准由关联招待部门部长认定。 A类标准原则上由副总经理级别(关联部门部长)以上主请。 B类标准须由部门部长级别(关联部门科长)以上主请。 C类标准须由部门科长(主管)主请。 招待活动结束后由申请人持申请审批单及其他报销单据按照正常报销程序报销。如招待费用超标由申请人在申请审批单上注明原因，重新按流程审批后财务给予报销。 4.4 如需送纪念品等则由关联部门出报告申请，经财务部及副总经理(或总经理)审批后交管理部统一，批量较大的须由财务部配合进行招标比价后采购，接待部门领用· 4.5 A、B、C等级的客人，由负责招待部门根据申请批准情况做具体安排。 4.6 参与招待活动的相关人员由该部门部长安排。 4.7 负责招待部门如在异地进行招待活动则回平后补办申请审批单进行报销。地区销售人员的招待活动费用按C／0 1-1 7《销售业务费用管理规定》执行。 5 所有费用不得用于或意图用于影响公务活动或获得不当利益，并被国家法律和习俗所允许。 6 本制度自颁布之日起执行。 7 本规定由财务部、管理部负责制定和解释。 费用报销申请审批单（第三方娱乐、餐饮、旅行和住宿费用报销） 姓名 ① （申请人） 公司/部门 ② 费用中心 ③ （财务部） 报销单号 支出合计（人民币大写） 招待等级 被招待方及客人姓名和职位 金额 活动目的 平高东芝参与者姓名 目的/地点 如果使用当地习俗 （需列明） 审核： ④ 日期/姓名 批准++ ⑤ 签名/日期 1）清参看公司文件C/2-25《招待费用管理规定》 签字流程：① ② ③ 申请人签名： ① 日期： 2）代理、客户、经销商、机构、供货商等等 ⑤ ④ 我（申请人）在此确认：