《私募基金公司信息披露管理办法》.pdf

精品文档 XXX公司信息披露管理办法 . 精品文档 第一章 总则 第一条 为规范 XXX 公司（以下简称“公司” ）的信息披露行为，确保信息披露 真实、准确、完整、及时，保护基金份额持有人和公司的合法权益，根据《中华 人民共和国证券投资基金法》 、《私募投资基金监督管理暂行办法》 、《私募投资基 金管理人登记和基金备案办法 （试行）》、《私募投资基金信息披露管理办法》 、《AAA 基金管理公司章程》以及法律、行政法规、中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “中国证监会” ) 和中国证券投资基金业协会 ( 以下简称“基金业协会” ) 关于信 息披露的其他有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称信息披露主要是指根据法律、行政法规、中国证监会和基金 业协会的规定应予以披露的公司信息和基金信息。 第三条 根据信息披露的具体内容，公司指定专人为信息披露负责人，负责统筹 信息披露制作、 审核、报送等各环节的工作。 公司在信息披露工作中所涉及的人 员，均应遵守本制度规定的业务时间及业务流程。 第二章 信息披露的基本原则 第四条 健全性原则。公司应建立、健全信息披露管理制度，指定专人为信息披 露负责人，负责管理信息披露事务。 第五条 真实、准确、完整原则。公司应按照法律、行政法规、中国证监会和基 金业协会的规定披露公司信息和基金信息， 并保证所披露信息的真实性、 准确性 和完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等问题。 第六条 及时性原则。公司应在基金业协会规定时间内，按照《私募投资基金信 息披露管理办法》 的规定，将应予披露的公司信息和基金信息通过基金业协会指 定的私募基金信息披露备份平台报送信息。 第七条 保密性原则。公司应严格遵循保密性原则，对所获取的私募基金非公开 披露的全部信息、商业秘密、投资者个人资料等信息负有保密义务。 第八条 一贯性原则。信息披露是公司的法定责任，公司应始终诚信守信地履行 信息披露的义务，并对信息披露内容负责。 . 精品文档 第三章 信息披露的内容与要求 第九条 公司编制信息披露文件时，应当符合法律、行政法规、中国证监会和基 金业协会相关信息披露内容与格式准则的规定。 第十条 基金信息披露的内容包括基金募集信息披露、 基金运作信息披露和基金 重大事项信息披露。 第十一条 公司应当向投资者披露的信息包括：基金合同、招募说明书等宣 传推介文件、基金销售协议中的主要权利义务条款（如有） ；基金的投资情况、 基金的资产负债情况、 基金的投资收益分配情况、 基金承担的费用和业绩报酬安 排、可能存在的利益冲突；涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的 重大诉讼、 仲裁；中国证监会以及基金业协会规定的影响投资者合法权益的其他 重大信息。 公司应当在基金合同中明确公司向投资者进行信息披露的内容、 披露 频度、披露方式、披露责任以及信息披露渠道等事项。 第十二条 公司在披露基金信息时，不得存在以下行为：公开披露或者变相 公开披露；虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；对投资业绩进行预测；违规承 诺收益或者承担损失； 诋毁其他基金管理人、 基金托管人或者基金销售机构； 登 载任何自然人、 法人或者其他组织的祝贺性、 恭维性或推荐性的文字； 采用不具 有可比性、公平性、准确性、权威性的数据来源和方法进行业绩比较，任意