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财务报销制度及报销流程 404274 广西众海文化传播有限公司 财务报销制度及报销流程 第一章总则 第一条目的 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特 制定本制度。 第二条原则 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借支款 项、日常办公费用、其他费用支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各 项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条适用范围 本制度适用公司全体员工。 第二章借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 （一 ） 出差借款：出差人员在钉钉凭审批后的《备用金申请单》按批准额度 办理借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。 （二 ） 其他临时借款，如项目专项借支，借款人员应及时报账，时间为每周 一；特殊项目周一无法报账的，需及时向财务部说明情况，经总经理批准后， 可以延后报账。 （三 ） 各项借款金额超过 10000 元应提前一天通知财务部备款。 （四 ） 借款销账规定： 1、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用 的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账； 2、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资 中扣回。 第五条借款流程 （一 ） 借款人在钉钉按规定填写《备用金申请单》，注明申请人、借款事 由、借款金额，在备注栏写明转账或现金。 （二）审批流程：主管部门经理审核