（财务内部管控）内控控制实施细则工程项目.pdfVIP

（财务内部管控）内控控制 实施细则工程项目 吉林成大弘晟能源有限公司 内部控制实施细则——工程项目（不完整版） （试点流程仅作了一个子流程——立项） 一、适用范围 本办法所称工程项目，企业自行或者委托其他单位进行的建造、安装活动。适用于弘晟 公司相关业务，主要规范包括公司工程项目立项、工程项目初设、项目招投标、工程建设、 工程项目竣工验收。 二、控制目标 1 、工程立项过程谨慎、科学，避免决策失误造成投资损失。 2 、初步设计需经过多方案比对和设计会审，避免设计方案出现较大疏漏；设计深度不 足，造成施工组织不周密、工程质量存在隐患、投资失控以及投产后运行成本过高。 3 、施工图及施工图概算需经专业部门审核，发生设计变更应按规定程序执行审批流程， 避免投资失控。 4 、建立健全本单位的招投标管理制度，明确应当进行招标的工程项目范围、招标方式、 招标程序，以及投标、开标、评标、定标等各环节的管理要求。 5 、对工程施工过程中的质量、进度、投资、安全进行综合控制，协调好四者的关系， 保证项目顺利达产。 6 、确保建设单位、监理单位和承包单位共同参与验收，确保通过验收的